有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成30年8月16日-平成31年2月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成30年8月15日現在)	当期 (平成31年2月15日現在)
※1期首元本額	7,957,281,028円	7,632,116,535円
期中追加設定元本額	65,129,700円	68,244,235円
期中一部解約元本額	390,294,193円	358,794,236円
※2元本の欠損	4,444,541,578円	4,262,484,380円
受益権の総数	7,632,116,535口	7,341,566,534口
1口当たりの純資産額	0.4177円	0.4194円
(1万口当たりの純資産額)	(4,177円)	(4,194円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成30年2月16日 至 平成30年8月15日)	当期 (自 平成30年8月16日 至 平成31年2月15日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成30年2月16日 至 平成30年3月15日)	(自 平成30年8月16日 至 平成30年9月18日)
費用控除後の配当等収益額	10,656,360円	9,097,648円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	20,357,949円	21,064,563円
分配準備積立金額	201,503,897円	169,562,608円
当ファンドの分配対象収益額	232,518,206円	199,724,819円
当ファンドの期末残存口数	7,901,476,718口	7,581,669,443口
1万口当たり収益分配対象額	294.27円	263.43円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	19,753,691円	18,954,173円
	(自 平成30年3月16日 至 平成30年4月16日)	(自 平成30年9月19日 至 平成30年10月15日)
費用控除後の配当等収益額	13,013,231円	11,351,721円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	20,580,346円	21,055,742円
分配準備積立金額	191,749,309円	157,595,129円
当ファンドの分配対象収益額	225,342,886円	190,002,592円
当ファンドの期末残存口数	7,885,029,682口	7,492,562,625口
1万口当たり収益分配対象額	285.78円	253.58円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	19,712,574円	18,731,406円
	(自 平成30年4月17日 至 平成30年5月15日)	(自 平成30年10月16日 至 平成30年11月15日)
費用控除後の配当等収益額	10,056,800円	9,804,936円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	20,671,621円	21,220,327円
分配準備積立金額	183,480,004円	149,517,598円
当ファンドの分配対象収益額	214,208,425円	180,542,861円
当ファンドの期末残存口数	7,828,030,179口	7,468,971,437口
1万口当たり収益分配対象額	273.64円	241.72円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	19,570,075円	18,672,428円
	(自 平成30年5月16日 至 平成30年6月15日)	(自 平成30年11月16日 至 平成30年12月17日)
費用控除後の配当等収益額	9,341,815円	7,656,782円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	20,768,503円	21,335,948円
分配準備積立金額	172,028,324円	139,668,209円
当ファンドの分配対象収益額	202,138,642円	168,660,939円
当ファンドの期末残存口数	7,753,550,109口	7,428,698,836口
1万口当たり収益分配対象額	260.70円	227.03円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	19,383,875円	18,571,747円
	(自 平成30年6月16日 至 平成30年7月17日)	(自 平成30年12月18日 至 平成31年1月15日)
費用控除後の配当等収益額	39,894,211円	31,441,239円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	20,865,730円	21,365,681円
分配準備積立金額	160,615,517円	127,549,371円
当ファンドの分配対象収益額	221,375,458円	180,356,291円
当ファンドの期末残存口数	7,699,141,883口	7,370,264,724口
1万口当たり収益分配対象額	287.53円	244.70円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	19,247,854円	18,425,661円
	(自 平成30年7月18日 至 平成30年8月15日)	(自 平成31年1月16日 至 平成31年2月15日)
費用控除後の配当等収益額	10,594,581円	15,118,176円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	20,943,112円	21,505,664円
分配準備積立金額	179,430,849円	139,802,925円
当ファンドの分配対象収益額	210,968,542円	176,426,765円
当ファンドの期末残存口数	7,632,116,535口	7,341,566,534口
1万口当たり収益分配対象額	276.42円	240.31円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	19,080,291円	18,353,916円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成30年8月15日現在)	当期 (平成31年2月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△145,084,098	67,501,943
合計	△145,084,098	67,501,943

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。