有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和3年2月16日-令和3年8月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2021年8月15日が休日のため、信託約款第36条により、第29特定期間末日を2021年8月16日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期(2021年8月16日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2021年2月15日現在)	当期 (2021年8月16日現在)
※1期首元本額	6,712,937,187円	6,451,279,519円
期中追加設定元本額	89,105,480円	39,413,907円
期中一部解約元本額	350,763,148円	275,083,181円
※2元本の欠損	3,991,887,096円	3,876,592,447円
受益権の総数	6,451,279,519口	6,215,610,245口
1口当たりの純資産額	0.3812円	0.3763円
(1万口当たりの純資産額)	(3,812円)	(3,763円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2020年8月18日 至 2021年2月15日)	当期 (自 2021年2月16日 至 2021年8月16日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2020年8月18日 至 2020年9月15日)	(自 2021年2月16日 至 2021年3月15日)
費用控除後の配当等収益額	6,136,599円	5,464,442円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	23,066,708円	22,740,809円
分配準備積立金額	46,028,456円	56,221,793円
当ファンドの分配対象収益額	75,231,763円	84,427,044円
当ファンドの期末残存口数	6,675,259,139口	6,399,928,688口
1万口当たり収益分配対象額	112.70円	131.91円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	6,675,259円	6,399,928円
	(自 2020年9月16日 至 2020年10月15日)	(自 2021年3月16日 至 2021年4月15日)
費用控除後の配当等収益額	5,130,721円	4,736,024円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	23,087,065円	22,659,313円
分配準備積立金額	45,344,109円	54,844,112円
当ファンドの分配対象収益額	73,561,895円	82,239,449円
当ファンドの期末残存口数	6,662,584,006口	6,356,629,984口
1万口当たり収益分配対象額	110.41円	129.37円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	6,662,584円	6,356,629円
	(自 2020年10月16日 至 2020年11月16日)	(自 2021年4月16日 至 2021年5月17日)
費用控除後の配当等収益額	9,008,745円	8,525,501円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,921,234円	22,551,770円
分配準備積立金額	43,371,387円	52,814,077円
当ファンドの分配対象収益額	75,301,366円	83,891,348円
当ファンドの期末残存口数	6,601,839,109口	6,313,100,911口
1万口当たり収益分配対象額	114.06円	132.88円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	6,601,839円	6,313,100円
	(自 2020年11月17日 至 2020年12月15日)	(自 2021年5月18日 至 2021年6月15日)
費用控除後の配当等収益額	8,745,402円	8,360,069円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,874,903円	22,449,712円
分配準備積立金額	45,350,221円	54,611,220円
当ファンドの分配対象収益額	76,970,526円	85,421,001円
当ファンドの期末残存口数	6,555,542,977口	6,270,813,249口
1万口当たり収益分配対象額	117.41円	136.21円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	6,555,542円	6,270,813円
	(自 2020年12月16日 至 2021年1月15日)	(自 2021年6月16日 至 2021年7月15日)
費用控除後の配当等収益額	14,869,928円	12,148,013円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,939,585円	22,476,211円
分配準備積立金額	46,908,846円	56,468,909円
当ファンドの分配対象収益額	84,718,359円	91,093,133円
当ファンドの期末残存口数	6,500,723,437口	6,254,030,296口
1万口当たり収益分配対象額	130.32円	145.65円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	6,500,723円	6,254,030円
	(自 2021年1月16日 至 2021年2月15日)	(自 2021年7月16日 至 2021年8月16日)
費用控除後の配当等収益額	8,415,089円	6,940,390円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,867,177円	22,399,211円
分配準備積立金額	54,761,889円	61,921,876円
当ファンドの分配対象収益額	86,044,155円	91,261,477円
当ファンドの期末残存口数	6,451,279,519口	6,215,610,245口
1万口当たり収益分配対象額	133.37円	146.82円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	6,451,279円	6,215,610円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2021年2月15日現在)	当期 (2021年8月16日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	42,825,007	△12,287,516
合計	42,825,007	△12,287,516

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。