有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(2023/02/16-2023/08/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2023年2月15日現在)	当期 (2023年8月15日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2023年2月15日現在)	当期 (2023年8月15日現在)
※1期首元本額	5,738,041,317円	5,512,459,667円
期中追加設定元本額	53,046,268円	47,527,022円
期中一部解約元本額	278,627,918円	319,327,287円
※2元本の欠損	3,313,010,203円	2,954,726,147円
受益権の総数	5,512,459,667口	5,240,659,402口
1口当たりの純資産額	0.3990円	0.4362円
(1万口当たりの純資産額)	(3,990円)	(4,362円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2022年8月16日 至 2023年2月15日)	当期 (自 2023年2月16日 至 2023年8月15日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2022年8月16日 至 2022年9月15日)	(自 2023年2月16日 至 2023年3月15日)
費用控除後の配当等収益額	8,672,769円	7,189,467円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,173,848円	22,119,131円
分配準備積立金額	75,707,068円	83,204,998円
当ファンドの分配対象収益額	106,553,685円	112,513,596円
当ファンドの期末残存口数	5,696,846,136口	5,502,018,665口
1万口当たり収益分配対象額	187.03円	204.49円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,696,846円	5,502,018円
	(自 2022年9月16日 至 2022年10月17日)	(自 2023年3月16日 至 2023年4月17日)
費用控除後の配当等収益額	4,809,421円	8,931,932円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,254,829円	22,189,698円
分配準備積立金額	78,272,095円	84,589,835円
当ファンドの分配対象収益額	105,336,345円	115,711,465円
当ファンドの期末残存口数	5,677,821,974口	5,489,837,781口
1万口当たり収益分配対象額	185.52円	210.77円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,677,821円	5,489,837円
	(自 2022年10月18日 至 2022年11月15日)	(自 2023年4月18日 至 2023年5月15日)
費用控除後の配当等収益額	4,458,804円	7,239,364円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,255,248円	22,154,730円
分配準備積立金額	76,900,729円	87,405,701円
当ファンドの分配対象収益額	103,614,781円	116,799,795円
当ファンドの期末残存口数	5,648,968,182口	5,456,738,582口
1万口当たり収益分配対象額	183.42円	214.04円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,648,968円	5,456,738円
	(自 2022年11月16日 至 2022年12月15日)	(自 2023年5月16日 至 2023年6月15日)
費用控除後の配当等収益額	4,893,885円	8,552,069円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,162,312円	21,995,584円
分配準備積立金額	74,856,207円	87,715,617円
当ファンドの分配対象収益額	101,912,404円	118,263,270円
当ファンドの期末残存口数	5,594,047,645口	5,376,427,882口
1万口当たり収益分配対象額	182.18円	219.96円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,594,047円	5,376,427円
	(自 2022年12月16日 至 2023年1月16日)	(自 2023年6月16日 至 2023年7月18日)
費用控除後の配当等収益額	13,663,752円	13,799,834円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,048,005円	21,919,992円
分配準備積立金額	73,326,943円	89,506,091円
当ファンドの分配対象収益額	109,038,700円	125,225,917円
当ファンドの期末残存口数	5,538,824,881口	5,306,291,156口
1万口当たり収益分配対象額	196.86円	235.99円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,538,824円	5,306,291円
	(自 2023年1月17日 至 2023年2月15日)	(自 2023年7月19日 至 2023年8月15日)
費用控除後の配当等収益額	8,020,366円	8,100,620円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,065,001円	21,765,467円
分配準備積立金額	80,946,880円	96,674,204円
当ファンドの分配対象収益額	111,032,247円	126,540,291円
当ファンドの期末残存口数	5,512,459,667口	5,240,659,402口
1万口当たり収益分配対象額	201.42円	241.45円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,512,459円	5,240,659円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2023年2月15日現在)	当期 (2023年8月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2023年2月15日現在)	当期 (2023年8月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	44,739,568	55,788,474
合計	44,739,568	55,788,474

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。