有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(2023/08/16-2024/02/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2023年8月15日現在)	当期 (2024年2月15日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2023年8月15日現在)	当期 (2024年2月15日現在)
※1期首元本額	5,512,459,667円	5,240,659,402円
期中追加設定元本額	47,527,022円	49,173,997円
期中一部解約元本額	319,327,287円	278,279,315円
※2元本の欠損	2,954,726,147円	2,736,513,973円
受益権の総数	5,240,659,402口	5,011,554,084口
1口当たりの純資産額	0.4362円	0.4540円
(1万口当たりの純資産額)	(4,362円)	(4,540円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2023年2月16日 至 2023年8月15日)	当期 (自 2023年8月16日 至 2024年2月15日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2023年2月16日 至 2023年3月15日)	(自 2023年8月16日 至 2023年9月15日)
費用控除後の配当等収益額	7,189,467円	7,359,298円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,119,131円	21,774,566円
分配準備積立金額	83,204,998円	98,788,275円
当ファンドの分配対象収益額	112,513,596円	127,922,139円
当ファンドの期末残存口数	5,502,018,665口	5,208,599,591口
1万口当たり収益分配対象額	204.49円	245.59円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,502,018円	5,208,599円
	(自 2023年3月16日 至 2023年4月17日)	(自 2023年9月16日 至 2023年10月16日)
費用控除後の配当等収益額	8,931,932円	5,301,676円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,189,698円	21,736,254円
分配準備積立金額	84,589,835円	100,135,644円
当ファンドの分配対象収益額	115,711,465円	127,173,574円
当ファンドの期末残存口数	5,489,837,781口	5,172,716,904口
1万口当たり収益分配対象額	210.77円	245.85円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,489,837円	5,172,716円
	(自 2023年4月18日 至 2023年5月15日)	(自 2023年10月17日 至 2023年11月15日)
費用控除後の配当等収益額	7,239,364円	8,459,591円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,154,730円	21,707,383円
分配準備積立金額	87,405,701円	99,233,082円
当ファンドの分配対象収益額	116,799,795円	129,400,056円
当ファンドの期末残存口数	5,456,738,582口	5,127,544,966口
1万口当たり収益分配対象額	214.04円	252.36円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,456,738円	5,127,544円
	(自 2023年5月16日 至 2023年6月15日)	(自 2023年11月16日 至 2023年12月15日)
費用控除後の配当等収益額	8,552,069円	5,282,767円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,995,584円	21,798,928円
分配準備積立金額	87,715,617円	101,516,148円
当ファンドの分配対象収益額	118,263,270円	128,597,843円
当ファンドの期末残存口数	5,376,427,882口	5,087,762,732口
1万口当たり収益分配対象額	219.96円	252.75円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,376,427円	5,087,762円
	(自 2023年6月16日 至 2023年7月18日)	(自 2023年12月16日 至 2024年1月15日)
費用控除後の配当等収益額	13,799,834円	15,922,763円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,919,992円	21,867,028円
分配準備積立金額	89,506,091円	101,044,356円
当ファンドの分配対象収益額	125,225,917円	138,834,147円
当ファンドの期末残存口数	5,306,291,156口	5,062,769,717口
1万口当たり収益分配対象額	235.99円	274.22円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,306,291円	5,062,769円
	(自 2023年7月19日 至 2023年8月15日)	(自 2024年1月16日 至 2024年2月15日)
費用控除後の配当等収益額	8,100,620円	8,343,863円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,765,467円	21,805,954円
分配準備積立金額	96,674,204円	110,616,891円
当ファンドの分配対象収益額	126,540,291円	140,766,708円
当ファンドの期末残存口数	5,240,659,402口	5,011,554,084口
1万口当たり収益分配対象額	241.45円	280.88円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,240,659円	5,011,554円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2023年8月15日現在)	当期 (2024年2月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2023年8月15日現在)	当期 (2024年2月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	55,788,474	60,278,242
合計	55,788,474	60,278,242

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。