有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(令和4年2月16日-令和4年8月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2022年2月15日現在)	当期 (2022年8月15日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2022年2月15日現在)	当期 (2022年8月15日現在)
※1期首元本額	6,215,610,245円	5,936,390,115円
期中追加設定元本額	37,744,988円	88,204,272円
期中一部解約元本額	316,965,118円	286,553,070円
※2元本の欠損	3,624,116,149円	3,408,173,821円
受益権の総数	5,936,390,115口	5,738,041,317口
1口当たりの純資産額	0.3895円	0.4060円
(1万口当たりの純資産額)	(3,895円)	(4,060円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2021年8月17日 至 2022年2月15日)	当期 (自 2022年2月16日 至 2022年8月15日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2021年8月17日 至 2021年9月15日)	(自 2022年2月16日 至 2022年3月15日)
費用控除後の配当等収益額	8,096,884円	5,325,592円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,371,911円	21,871,661円
分配準備積立金額	62,278,149円	71,544,889円
当ファンドの分配対象収益額	92,746,944円	98,742,142円
当ファンドの期末残存口数	6,186,376,985口	5,927,491,898口
1万口当たり収益分配対象額	149.92円	166.58円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	6,186,376円	5,927,491円
	(自 2021年9月16日 至 2021年10月15日)	(自 2022年3月16日 至 2022年4月15日)
費用控除後の配当等収益額	8,169,778円	7,177,536円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,271,256円	21,871,705円
分配準備積立金額	63,660,182円	70,352,919円
当ファンドの分配対象収益額	94,101,216円	99,402,160円
当ファンドの期末残存口数	6,141,188,393口	5,889,436,373口
1万口当たり収益分配対象額	153.22円	168.78円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	6,141,188円	5,889,436円
	(自 2021年10月16日 至 2021年11月15日)	(自 2022年4月16日 至 2022年5月16日)
費用控除後の配当等収益額	4,982,134円	4,494,207円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,179,473円	21,803,623円
分配準備積立金額	65,150,508円	70,581,173円
当ファンドの分配対象収益額	92,312,115円	96,879,003円
当ファンドの期末残存口数	6,096,968,778口	5,817,739,300口
1万口当たり収益分配対象額	151.40円	166.52円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	6,096,968円	5,817,739円
	(自 2021年11月16日 至 2021年12月15日)	(自 2022年5月17日 至 2022年6月15日)
費用控除後の配当等収益額	5,022,354円	8,039,127円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,070,039円	22,046,192円
分配準備積立金額	63,480,300円	68,582,782円
当ファンドの分配対象収益額	90,572,693円	98,668,101円
当ファンドの期末残存口数	6,049,735,568口	5,788,986,903口
1万口当たり収益分配対象額	149.71円	170.44円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	6,049,735円	5,788,986円
	(自 2021年12月16日 至 2022年1月17日)	(自 2022年6月16日 至 2022年7月15日)
費用控除後の配当等収益額	14,171,547円	13,258,372円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,883,412円	22,108,537円
分配準備積立金額	61,629,251円	70,381,200円
当ファンドの分配対象収益額	97,684,210円	105,748,109円
当ファンドの期末残存口数	5,977,015,159口	5,763,888,858口
1万口当たり収益分配対象額	163.43円	183.46円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,977,015円	5,763,888円
	(自 2022年1月18日 至 2022年2月15日)	(自 2022年7月16日 至 2022年8月15日)
費用控除後の配当等収益額	8,400,984円	4,779,546円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,802,713円	22,197,266円
分配準備積立金額	69,283,847円	77,345,062円
当ファンドの分配対象収益額	99,487,544円	104,321,874円
当ファンドの期末残存口数	5,936,390,115口	5,738,041,317口
1万口当たり収益分配対象額	167.58円	181.80円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,936,390円	5,738,041円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2022年2月15日現在)	当期 (2022年8月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2022年2月15日現在)	当期 (2022年8月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	41,838,190	△294,991
合計	41,838,190	△294,991

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。