有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(2026/01/21-2026/07/21)

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【提出】: 2026/10/20 9:09
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年1月20日および7月20日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2026年 1月21日から2026年 7月21日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2026年 1月20日現在]	当期 [2026年 7月21日現在]
1.	期首元本額	5,637,516,220円	4,837,545,304円
	期中追加設定元本額	217,838,166円	250,291,630円
	期中一部解約元本額	1,017,809,082円	741,627,517円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,006,715,915円	961,402,832円
3.	受益権の総数	4,837,545,304口	4,346,209,417口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 7月23日至 2026年 1月20日				当期自 2026年 1月21日至 2026年 7月21日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第178期 2025年 7月23日 2025年 8月20日				第184期 2026年 1月21日 2026年 2月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,126,131円		費用控除後の配当等収益額	A	2,557,240円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	309,194,993円		収益調整金額	C	258,020,489円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	310,321,124円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	260,577,729円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,503,084,514口		当ファンドの期末残存口数	F	4,733,343,480口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	563円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	550円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,751,542円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,366,671円
	第179期 2025年 8月21日 2025年 9月22日				第185期 2026年 2月21日 2026年 3月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,261,405円		費用控除後の配当等収益額	A	1,238,610円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	303,711,269円		収益調整金額	C	254,374,195円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	186,810円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	304,972,674円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	255,799,615円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,433,925,188口		当ファンドの期末残存口数	F	4,666,253,499口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	561円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	548円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,716,962円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,333,126円
	第180期 2025年 9月23日 2025年10月20日				第186期 2026年 3月24日 2026年 4月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,739,104円		費用控除後の配当等収益額	A	1,089,061円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	299,485,976円		収益調整金額	C	250,969,133円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	301,225,080円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	252,058,194円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,383,831,285口		当ファンドの期末残存口数	F	4,620,184,652口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	559円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	545円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,691,915円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,310,092円
	第181期 2025年10月21日 2025年11月20日				第187期 2026年 4月21日 2026年 5月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	978,354円		費用控除後の配当等収益額	A	1,300,243円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	286,387,256円		収益調整金額	C	241,463,503円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	287,365,610円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	242,763,746円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,164,679,895口		当ファンドの期末残存口数	F	4,466,758,107口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	556円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	543円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,582,339円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,233,379円
	第182期 2025年11月21日 2025年12月22日				第188期 2026年 5月21日 2026年 6月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	882,676円		費用控除後の配当等収益額	A	2,803,600円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	275,990,992円		収益調整金額	C	240,638,519円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	276,873,668円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	243,442,119円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,005,059,087口		当ファンドの期末残存口数	F	4,468,328,681口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	553円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	544円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,502,529円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,234,164円
	第183期 2025年12月23日 2026年 1月20日				第189期 2026年 6月23日 2026年 7月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	900,442円		費用控除後の配当等収益額	A	1,227,117円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	265,203,419円		収益調整金額	C	234,077,419円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	549,872円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	266,103,861円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	235,854,408円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,837,545,304口		当ファンドの期末残存口数	F	4,346,209,417口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	550円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	542円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,418,772円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,173,104円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2025年 7月23日至 2026年 1月20日	当期自 2026年 1月21日至 2026年 7月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2026年 1月20日現在]	当期 [2026年 7月21日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2026年 1月20日現在]	当期 [2026年 7月21日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△71,773,816	△7,392,590
合計	△71,773,816	△7,392,590

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2026年 1月20日現在]	当期 [2026年 7月21日現在]
1口当たり純資産額	0.7919円	0.7788円
(1万口当たり純資産額)	(7,919円)	(7,788円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(2026/01/21-2026/07/21)

開示資料

決算