有価証券報告書-第95期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
販売用不動産	678	百万円		400	百万円
建物・構築物・土地	1,244	百万円		1,304	百万円
投資有価証券	469	百万円		467	百万円
貸倒引当金	344	百万円		349	百万円
賞与引当金	2,119	百万円		2,288	百万円
工事損失引当金	1,013	百万円		129	百万円
退職給付に係る負債	6,745	百万円		6,686	百万円
繰越欠損金	7,653	百万円		2,089	百万円
その他	2,372	百万円		2,881	百万円
繰延税金資産小計	22,641	百万円		16,598	百万円
評価性引当額	△3,624	百万円		△2,969	百万円
繰延税金資産合計	19,016	百万円		13,628	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△27,625	百万円		△29,207	百万円
退職給付に係る資産	△252	百万円		△454	百万円
その他	△116	百万円		△924	百万円
繰延税金負債合計	△27,993	百万円		△30,586	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	△8,977	百万円		△16,957	百万円
(注)上記以外に、連結貸借対照表に計上されている再評価に係る繰延税金負債	7,272	百万円		7,272	百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の
項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	4,178	百万円		5,846	百万円
固定資産-繰延税金資産	154	百万円		323	百万円
流動負債-その他(繰延税金負債)	△7	百万円		△104	百万円
固定負債-繰延税金負債	△13,302	百万円		△23,023	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%		30.9	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.6	%		1.2	%
永久に益金に算入されない項目	△0.5	%		△0.6	%
住民税均等割	0.8	%		0.6	%
評価性引当額	△80.2	%		△1.8	%
その他	△1.6	%		△1.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△49.0	%		28.7	%