有価証券報告書-第101期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
販売用不動産	171	百万円		120	百万円
有形固定資産	5,042	百万円		6,771	百万円
投資有価証券	264	百万円		261	百万円
貸倒引当金	533	百万円		435	百万円
賞与引当金	1,597	百万円		1,951	百万円
工事損失引当金	2,898	百万円		1,246	百万円
退職給付に係る負債	6,775	百万円		6,486	百万円
税務上の繰越欠損金	1,638	百万円		820	百万円
その他	5,328	百万円		5,020	百万円
繰延税金資産小計	24,250	百万円		23,113	百万円
評価性引当額	△7,739	百万円		△7,840	百万円
繰延税金資産合計	16,511	百万円		15,272	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△32,035	百万円		△40,932	百万円
退職給付に係る資産	△598	百万円		△1,698	百万円
その他	△2,199	百万円		△3,323	百万円
繰延税金負債合計	△34,834	百万円		△45,954	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	△18,323	百万円		△30,681	百万円
(注) 上記以外に、連結貸借対照表に 計上されている再評価に係る繰延税金負債	6,069	百万円		5,831	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	2.6	%		2.1	%
永久に益金に算入されない項目	△1.3	%		△0.8	%
住民税均等割	1.1	%		0.7	%
評価性引当額	7.2	%		5.2	%
税額控除	△1.4	%		△1.0	%
その他	△1.4	%		3.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.4	%		40.5	%