有価証券報告書-第103期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
販売用不動産	132	百万円		65	百万円
有形固定資産	7,682	百万円		5,042	百万円
投資有価証券	428	百万円		528	百万円
貸倒引当金	619	百万円		663	百万円
賞与引当金	2,393	百万円		3,272	百万円
工事損失引当金	1,288	百万円		939	百万円
退職給付に係る負債	7,156	百万円		6,363	百万円
税務上の繰越欠損金	1,112	百万円		1,671	百万円
その他	5,628	百万円		7,446	百万円
繰延税金資産小計	26,443	百万円		25,994	百万円
評価性引当額	△9,092	百万円		△8,528	百万円
繰延税金資産合計	17,351	百万円		17,466	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△33,708	百万円		△44,782	百万円
退職給付に係る資産	△1,882	百万円		△3,047	百万円
その他	△4,610	百万円		△5,546	百万円
繰延税金負債合計	△40,202	百万円		△53,376	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	△22,850	百万円		△35,910	百万円
(注) 上記以外に、連結貸借対照表に 計上されている再評価に係る繰延税金負債	5,202	百万円		4,857	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.8	%		1.1	%
永久に益金に算入されない項目	△0.7	%		△0.8	%
住民税均等割	0.5	%		0.4	%
評価性引当額	1.4	%		△1.3	%
税額控除	△3.7	%		△3.4	%
その他	△0.1	%		△1.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.8	%		25.4	%