有価証券報告書-第101期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
販売用不動産	171	百万円		120	百万円
有形固定資産	4,057	百万円		5,699	百万円
投資有価証券	2,376	百万円		1,922	百万円
貸倒引当金	632	百万円		526	百万円
賞与引当金	1,407	百万円		1,746	百万円
工事損失引当金	2,813	百万円		1,224	百万円
退職給付引当金	6,323	百万円		6,645	百万円
その他	3,267	百万円		3,964	百万円
繰延税金資産小計	21,049	百万円		21,849	百万円
評価性引当額	△5,961	百万円		△7,487	百万円
繰延税金資産合計	15,088	百万円		14,361	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△31,985	百万円		△40,806	百万円
前払年金費用	△654	百万円		△722	百万円
その他	△575	百万円		△491	百万円
繰延税金負債合計	△33,215	百万円		△42,020	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	△18,126	百万円		△27,658	百万円

(注) 上記以外に、貸借対照表に計上されている再評価に係る繰延税金負債	6,069	百万円		5,831	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	4.1	%		2.7	%
永久に益金に算入されない項目	△3.6	%		△2.5	%
住民税均等割	1.7	%		1.0	%
評価性引当額	9.9	%		8.1	%
税額控除	△2.3	%		△1.5	%
その他	△1.5	%		△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.9	%		38.4	%