有価証券報告書-第103期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
販売用不動産	132	百万円		65	百万円
有形固定資産	6,041	百万円		3,698	百万円
投資有価証券	2,486	百万円		2,629	百万円
貸倒引当金	605	百万円		651	百万円
賞与引当金	2,116	百万円		2,989	百万円
工事損失引当金	1,280	百万円		937	百万円
退職給付引当金	6,985	百万円		7,131	百万円
その他	4,013	百万円		5,213	百万円
繰延税金資産小計	23,661	百万円		23,317	百万円
評価性引当額	△8,130	百万円		△7,712	百万円
繰延税金資産合計	15,530	百万円		15,604	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△33,551	百万円		△44,476	百万円
前払年金費用	△997	百万円		△1,342	百万円
その他	△549	百万円		△787	百万円
繰延税金負債合計	△35,098	百万円		△46,605	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	△19,567	百万円		△31,001	百万円

(注) 上記以外に、貸借対照表に計上されている再評価に係る繰延税金負債	5,202	百万円		4,857	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.6	%		1.3	%
永久に益金に算入されない項目	△1.6	%		△1.9	%
住民税均等割	0.5	%		0.5	%
評価性引当額	1.3	%		△1.1	%
税額控除	△4.2	%		△4.4	%
その他	△4.3	%		△4.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.9	%		20.4	%