有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
販売用不動産	148	百万円		161	百万円
建物・構築物・土地	890	百万円		698	百万円
投資有価証券	1,150	百万円		1,954	百万円
貸倒引当金	461	百万円		545	百万円
賞与引当金	1,805	百万円		1,998	百万円
工事損失引当金	933	百万円		771	百万円
退職給付引当金	6,074	百万円		6,187	百万円
その他	3,355	百万円		3,524	百万円
繰延税金資産小計	14,821	百万円		15,842	百万円
評価性引当額	△3,195	百万円		△4,065	百万円
繰延税金資産合計	11,625	百万円		11,777	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△22,650	百万円		△34,905	百万円
前払年金費用	△755	百万円		△583	百万円
その他	△95	百万円		△539	百万円
繰延税金負債合計	△23,502	百万円		△36,028	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	△11,876	百万円		△24,251	百万円

(注)上記以外に、貸借対照表に計上されている再評価に係る繰延税金負債	6,791	百万円		6,389	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	2.0	%		0.9	%
永久に益金に算入されない項目	△0.7	%		△1.2	%
住民税均等割	0.5	%		0.7	%
評価性引当額	0.0	%		3.5	%
その他	0.0	%		△1.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4	%		32.9	%