有価証券報告書-第95期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	10,534	百万円		11,175	百万円
棚卸資産評価損	43			1,015
投資有価証券評価損	1,530			1,813
退職給付に係る負債	544			1,481
未払事業税	1,217			1,613
連結上の未実現利益の調整	631			1,044
減損損失	2,640			1,737
固定資産評価損	373			138
資産除去債務	1,206			1,845
株式給付引当金	958			918
その他	1,760			3,081
繰延税金資産小計	21,443			25,865
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△10,534			△10,993
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△980			△1,411
評価性引当額小計	△11,514			△12,405
繰延税金資産合計	9,928			13,459
繰延税金負債
投資有価証券評価益	△1,529			△1,950
固定資産評価益	△14,112			△19,623
固定資産圧縮積立金	△34,733			△42,374
その他有価証券評価差額金	△24,763			△27,573
その他	△7,051			△8,049
繰延税金負債合計	△82,190			△99,570
繰延税金負債の純額	△72,262			△86,110

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	34	104	-	10,395	10,534
評価性引当額	-	-	△34	△104	-	△10,395	△10,534
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※2)	0	7	28	-	377	10,762	11,175
評価性引当額	-	△6	△27	-	△377	△10,582	△10,993
繰延税金資産	0	0	1	-	-	179	181

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。