有価証券報告書-第162期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	945	832
たな卸資産の未実現利益	251	289
未払事業税	169	242
研究用貯蔵品	203	209
たな卸資産評価損	193	185
売上割戻引当金	114	113
未払社会保険料	129	117
退職給付に係る負債	965	771
試験研究費	278	390
投資有価証券評価減	271	268
減損損失	225	225
修繕引当金	61	32
その他	1,015	1,129
繰延税金資産小計	4,824	4,808
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△547	△546
繰延税金資産合計	4,277	4,261
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,855	△4,829
固定資産圧縮積立金	△2,599	△2,444
退職給付に係る資産	△1,822	△1,391
関係会社留保利益	△1,312	△1,975
連結子会社の土地に係る簿価修正額	△586	△586
減価償却費	△549	△802
その他	△378	△211
繰延税金負債合計	△12,104	△12,241
繰延税金負債の純額	△7,826	△7,980

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.86	%	30.62	%
(調整)
交際費等損金不算入	0.35	%	0.38	%
受取配当金に係る益金不算入	△8.25	%	△5.73	%
研究開発促進税制による税額控除	△3.20	%	△3.82	%
住民税均等割	0.43	%	0.44	%
受取配当金消去に伴う影響額	8.29	%	5.72	%
関係会社留保利益	0.55	%	3.12	%
評価性引当額の増減	△0.00	%	0.00	%
子会社との税率差異	△2.86	%	△3.94	%
その他	0.39	%	△0.47	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.55	%	26.32	%