有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	422,296千円		396,165千円
減損損失	329,930		317,774
退職給付引当金	152,108		171,088
賞与引当金	111,629		109,075
債務保証損失引当金	137,572		90,114
貸倒引当金	160,989		67,823
その他	407,662		219,982
繰延税金資産小計	1,722,189		1,372,024
評価性引当額	△982,532		△941,834
繰延税金資産合計	739,656		430,190
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△206,926		△679,619
その他	△9,147		△38,885
繰延税金負債合計	△216,073		△718,504
繰延税金資産の純額	523,583		△288,314

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分5以下であるため注記を省略しております。		30.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金算入されない項目			△4.2
評価性引当額			△2.2
その他			1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			25.3