有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	396,165千円		396,165千円
減損損失	289,935		258,181
貸倒引当金	95,104		171,237
退職給付引当金	160,923		143,973
賞与引当金	102,619		103,706
棚卸資産評価損	71,568		102,305
その他	285,872		190,146
繰延税金資産小計	1,402,188		1,365,714
評価性引当額	△946,715		△950,526
繰延税金資産合計	455,473		415,188
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△533,402		△220,128
その他	△7,485		△9,586
繰延税金負債合計	△540,887		△229,714
繰延税金資産(負債)の純額	△85,414		185,473

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△6.2		△7.1
特別税額控除	△2.3		△1.0
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		1.3
その他	1.3		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.2		24.8