有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	396,165千円		330,598千円
減損損失	258,181		241,555
貸倒引当金	171,237		186,331
賞与引当金	103,706		123,654
退職給付引当金	143,973		121,935
棚卸資産評価損	102,305		110,395
その他	190,146		149,978
繰延税金資産小計	1,365,714		1,264,448
評価性引当額	△950,526		△859,196
繰延税金資産合計	415,188		405,251
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△220,128		△228,783
その他	△9,586		△6,638
繰延税金負債合計	△229,714		△235,421
繰延税金資産(負債)の純額	185,473		169,830

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
評価性引当額の増減	0.1		△5.0
特別税額控除	△1.0		△5.0
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△7.1		△4.0
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.0
その他	1.0		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.8		18.5