有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	340,353千円		338,783千円
賞与引当金	142,045		275,438
減損損失	230,387		213,196
貸倒引当金	170,713		164,728
棚卸資産評価損	124,599		153,077
未払事業税	51,057		63,158
その他	233,978		243,046
繰延税金資産小計	1,293,134		1,451,428
評価性引当額	△865,614		△881,322
繰延税金資産合計	427,519		570,106
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△187,728		△330,754
その他	△6,408		△6,058
繰延税金負債合計	△194,137		△336,813
繰延税金資産(負債)の純額	233,381		233,292

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
特別税額控除	△5.8		△5.4
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△1.5		△3.0
負ののれん発生益	-		△1.1
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.6
評価性引当額の増減	△0.6		0.3
その他	△0.8		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.5		21.4