有価証券報告書-第74期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	396,165千円		396,165千円
減損損失	317,774		289,935
退職給付引当金	171,088		160,923
賞与引当金	109,075		102,619
債務保証損失引当金	90,114		75,226
貸倒引当金	67,823		95,104
その他	219,982		282,214
繰延税金資産小計	1,372,024		1,402,188
評価性引当額	△941,834		△946,715
繰延税金資産合計	430,190		455,473
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△679,619		△533,402
その他	△38,885		△7,485
繰延税金負債合計	△718,504		△540,887
繰延税金資産の純額	△288,314		△85,414

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△4.2		△6.2
特別税額控除	△0.9		△2.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.9
その他	△0.8		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3		24.2