有価証券報告書-第169期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価減	877百万円		1,190百万円
未払賞与	2,323		2,554
退職給付に係る負債	4,566		4,386
棚卸資産未実現損益	162		308
未払事業税	132		172
繰越欠損金	18,837		18,309
投資有価証券評価損	2,310		2,249
減価償却超過額	3,160		3,412
貸倒引当金	1,016		2,400
減損損失	1,242		1,100
固定資産未実現損益	814		810
繰越外国税額控除	1,708		276
その他	6,164		4,832
計	43,317		42,003
評価性引当額	△24,641		△21,519
繰延税金資産合計	18,676		20,484
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	733		722
持分法適用会社の留保利益	543		931
その他有価証券時価評価差額	1,428		2,030
その他	847		681
繰延税金負債合計	3,552		4,367
繰延税金資産の純額	15,123		16,116

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	5,263百万円		3,766百万円
固定資産-繰延税金資産	10,643		12,484
流動負債-流動負債その他	△16		△7
固定負債-繰延税金負債	△766		△126

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.5%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%		0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.0		0.3
地方税均等割	0.4		0.3
連結会社配当消去	1.2		1.6
持分法投資損益	△0.9		△1.1
現地国免税恩典	△8.1		△4.6
評価性引当額	△3.0		2.5
海外税率差異	△12.1		△4.3
のれん償却額	6.0		4.2
外国子会社留保利益	△1.2		1.2
過年度法人税等	-		6.2
外国税額損金算入	7.6		3.9
その他	4.0		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0		39.9