有価証券報告書-第125期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	422	百万円	389	百万円
未払事業税否認	142		39
たな卸資産評価損	48		53
未払費用	79		53
製品保証引当金	40		39
貸倒引当金	14		23
減損損失	53		23
投資有価証券評価損	172		142
PCB処理引当金	32		13
役員株式給付引当金	18		22
子会社株式減損損失	37		37
その他	50		27
繰延税金資産合計	1,113		866
繰延税金負債
土地圧縮積立金	321		259
買換資産圧縮積立金	112		52
買換資産圧縮特別勘定積立金	2		382
固定資産圧縮積立金	24		34
その他有価証券評価差額金	1,875		1,135
前払年金費用	107		219
繰延税金負債合計	2,444		2,084
繰延税金資産(負債)の純額	△1,331		△1,218

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.6		△4.9
住民税均等割	0.2		0.2
試験研究費税額控除	△0.8		△2.0
外国税額控除	△0.5		△0.8
その他	△0.3		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9		23.3