有価証券報告書-第57期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産に係る未実現利益	25,145百万円	30,607百万円
退職給付に係る負債	18,751百万円	18,843百万円
税務上の繰越欠損金	11,132百万円	9,168百万円
たな卸資産評価損	7,038百万円	7,543百万円
賞与引当金	7,766百万円	6,616百万円
製品保証引当金	3,846百万円	4,069百万円
ソフトウエア	1,421百万円	3,732百万円
その他	13,952百万円	14,641百万円
繰延税金資産小計	89,054百万円	95,221百万円
評価性引当額	△8,535百万円	△8,392百万円
繰延税金資産合計	80,519百万円	86,828百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,747百万円	△8,886百万円
子会社の留保利益	△7,559百万円	△8,165百万円
その他	△3,474百万円	△5,081百万円
繰延税金負債合計	△16,781百万円	△22,134百万円
繰延税金資産の純額	63,737百万円	64,694百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
税額控除等	△6.52%	△5.96%
子会社税率差異	△1.11%	△1.52%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.46%	0.27%
その他	△0.66%	0.88%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.79%	24.29%