有価証券報告書-第50期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 繰延税金資産

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産
税務上の繰越欠損金	103百万円		9百万円
未払事業税	72		116
商品評価損	222		404
賞与引当金	78		156
売上原価否認額	220		224
その他	52		114
評価性引当額	△6		△6
繰延税金負債(流動)との相殺	△6		△9
計	736		1,010

固定資産
税務上の繰越欠損金	502		36
退職給付に係る負債	920		947
会員権評価損	31		30
投資有価証券評価損	42		42
貸倒引当金	2		1
資産除去債務	51		57
減損損失	217		13
のれん	―		327
その他	196		213
評価性引当額	△470		△219
繰延税金負債(固定)との相殺	△547		△894
計	947		556
繰延税金資産の純額	1,684		1,566

(2) 繰延税金負債

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動負債
配当に関わる留保利益	△6百万円		△9百万円
繰延税金資産(流動)との相殺	6		9
計	―		―
固定負債
その他有価証券評価差額金	△516		△968
その他	△30		△27
繰延税金資産(固定)との相殺	547		894
計	―		△101
繰延税金負債の純額	―		△101

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(平成29年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。