訂正四半期報告書-第30期第2四半期(2023/01/01-2023/03/31)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
なお、当社グループは当第1四半期連結会計期間より連結財務諸表を作成しているため、前年同四半期連結累計期間及び前連結会計年度との比較分析は行っておりません。
(1)経営成績の状況
当社グループは、当第2四半期連結累計期間(2022年10月1日～2023年3月31日)における我が国経済において、ウクライナ情勢による資源価格の高騰、円安や新型コロナウイルス感染症により依然として先行き不透明な状況が継続しているものの、新型コロナウイルス感染症に対する行動制限が緩和され、社会経済活動の正常化に向けた動きが進み、景気は緩やかながら持ち直しの動きがみられました。
このような環境のもと、当社は創業時より一貫し、外食企業を中心とした顧客に対し、利益追求のための食材ロス削減を実現する「飲食店経営管理システム(R)」、人件費の最適化や生産性を高めるための勤怠集計管理システム「Timely」を主力に「食材費」・「人件費」の二大原価の透明化を掲げたシステムをASP/パッケージシステムで提供することは、継続経営の前提として、需要が急激に落ちることはなく、近年では、コロナ禍であっても更に需要の見込める、店舗内の人手業務を極限まで無くすことの出来る特許取得済みの「自動発注システム」や、AI配膳/除菌ロボットなどを中心とした製品/サービスを、トータルソリューションシステムとして提供しております。また、連結子会社においてナチュラルグリーンパークホテルを運営しております。
当第2四半期連結累計期間は、当社グループ主要顧客の外食市場におきましても、行動制限や営業制限が解除されたことにより回復傾向にありますが、労働力不足の深刻化や、資源・原材料価格の高騰による仕入価格や物流費等の上昇、物価上昇による節約志向の高まりなどから、依然として厳しい経営環境が継続しておりシステム投資控えの状況にあります。そのような状況の中で当社グループは、半導体不足などの影響で遅れていた納品を再開したものの、店舗の運営人員不足から設置が予定通りとはいかない状況もあり、売上高695,167千円、営業損失106,527千円、経常損失116,696千円、親会社株主に帰属する四半期純損失97,699千円となりました。
セグメント別の経営成績は、以下のとおりであります。
(ASPサービス事業)
当社グループは、顧客である外食企業に対し、ASPサービス事業を核としてASP/パッケージシステム事業、システム機器事業、周辺サービス事業を一体として提供しております。当事業におきましては、食材の自動発注システムによる効率化や各システムサービスによる自動化の要望から、売上高は674,116千円となり、セグメント損失は△50,861千円となりました。
①ASP/パッケージシステム事業
当事業におきましては、月額サービスの新規計上及び既存顧客へのサービス拡大と、「飲食店経営管理システム(R)」の販売を行った結果、売上高は355,214千円となりました。
なお、月額サービス料は、コロナ禍の影響による値引きや閉店もあり、6ケ月累計で350,820千円となりました。
②システム機器事業
当事業におきましては、従来からのPOSシステム、オーダーエントリーシステム及びテーブルオーダリングシステムの販売おいて、半導体不足などの影響で遅れていた納品が再開したことや人手不足による「配膳AIロボット」の引き合いも増え導入店舗が増加しているものの、当該顧客の甚大なる人手不足によりお店の営業優先となっているため納品が予定通りとはいかず、売上高は296,511千円となりました。
③周辺サービス事業
当事業におきましては、保守インテグレーション、サプライ製品などの販売を行った結果、売上高は22,391千円となりました。
(ホテル関連事業)
当社グループは、ASP/パッケージシステム事業、システム機器事業、周辺サービス事業のトータルシステムを実施運用するためにナチュラルグリーンパークホテルの管理運営及びレストラン・カフェの運営を行い、自社製品/サービスの実証実験店を兼ね、自社製品のすべてを同ホテル内に導入稼働し、運営を実践しております。当事業におきましては、売上高は21,050千円となり、セグメント損失は55,665千円となりました。
(2)財政状態の状況
当第2四半期連結会計期間末における資産合計は、1,616,557千円となりました。主な内訳は、現金及び預金138,692千円、売掛金124,900千円、商品372,994千円、建物303,490千円、土地130,838千円、ソフトウエア205,776千円、長期前払費用137,941千円であります。
負債合計は2,083,374千円となりました。主な内訳は、買掛金127,813千円、短期借入金385,163千円、1年内返済予定の長期借入金165,025円、前受金224,723千円、長期借入金973,039千円であります。
純資産は△466,817千円となりました。主な内訳は、資本金780,338千円、資本剰余金570,199千円、利益剰余金△1,757,192千円であります。また、自己資本比率は△27.5%であります。
(3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、営業活動、投資活動及び財務活動により、当第2四半期連結会計期間末には128,192千円となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間において営業活動の結果使用した資金は、2,043千円となりました。これは主に、仕入債務の増加による70,002千円、棚卸資産の増加による130,952千円などの資金の減少によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間において投資活動の結果使用した資金は、69,058千円となりました。これは主に無形固定資産の取得による支出68,306千円などによる資金の減少によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間において財務活動の結果得られた資金は、105,744千円となりました。これは主に、短期借入金の返済による支出49,964千円、長期借入金の返済による支出90,826千円による資金の減少の一方で、長期借入れによる収入200,000千円、株式発行による収入73,048千円などによる資金の増加によるものであります。
(4)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループの優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(6)研究開発活動
該当事項はありません。