有価証券報告書-第15期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	652,366千円		409,550千円
退職給付に係る負債	145,078		166,714
未払事業税	22,255		7,089
賞与引当金	49,200		56,236
その他	127,317		105,972
繰延税金資産小計	996,217		745,562
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△652,366		△409,550
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△118,223		△101,703
評価性引当額小計(注1)	△770,589		△511,253
繰延税金資産合計	225,627		234,309
繰延税金負債
無形固定資産	△55,564		△46,893
その他	△344		△14,318
繰延税金負債合計	△55,908		△61,211
繰延税金資産の純額	169,719		173,097

(注1)評価性引当額が前連結会計年度より242,816千円減少しております。この減少の主な要因は、当連結会計年度の課税所得の計算において繰越欠損金を充当したことに伴い期末の繰越欠損金残高が減少したことによるものであります
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 3年以内 (千円)	3年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	127	-	1,363	650,875	652,366
評価性引当額	△127	-	△1,363	△650,875	△652,366
繰延税金資産	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 3年以内 (千円)	3年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	-	409,590	409,590
評価性引当額	-	-	-	△409,590	△409,590
繰延税金資産	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
海外子会社との税率の差異	0.3		0.0
のれん償却額	8.4		10.7
評価性引当額の増減	12.2		△1.0
その他	△0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	51.2		40.2