四半期報告書-第15期第2四半期(令和3年4月1日-令和3年6月30日)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1)業績の状況
当第2四半期連結累計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により、再び、緊急事態宣言が出される等、経済活動の制約が継続していることもあり、先行きが見通せない状態となっています。
このような状況であるからこそ、当社がミッションとしている、デジタルトランスフォーメーション(DX)の推進がますます重要視されており、当社は、引き続き、DXを推進する事業を展開してまいります。
当社の事業は、技術の特徴で大きく分けると、デジタル家電組込みソフトウェア事業、映像AI解析・IoTソフトウェア事業、セキュリティ&プライバシー事業の3つに分けられます。
(デジタル家電組込みソフトウェア事業)・・・当社が主体
Blu-ray™再生ソフトウェアや高解像度(4K/8K)画像処理技術を基盤とした事業になります。当事業は、ロイヤリティ収入を主体としているため、Blu-ray™などを再生するデジタル家電機器(TV、Blu-ray™レコーダー、PCなど)の出荷台数に影響を受けます。
(映像AI解析・IoTソフトウェア事業)・・・当社が主体
映像解析・分析AIエンジンとIoT技術を組み合わせたエンドツーエンドのBtoB向けのソリューションを提供している事業になります。
当社は、建設現場における課題を解決するソリューション提供に特化して、事業を推進しております。
(セキュリティ&プライバシー事業)・・・タオソフトウエア㈱が主体
Android™のセキュリティ脆弱性診断やアプリ・サーバー構築に関する開発収入、データ移行・バックアップアプリ(JSバックアップ)に関するロイヤリティ収入(月額課金サービス収入を含む)を中心とした事業であります。
① 売上高の分析
(ロイヤリティ収入)
当社ソフトウェアが搭載されている顧客の製品種類は増えておりますが、世界的な半導体の供給不足を要因とする、一時的とみられる顧客の製品出荷数の落ち込みおよび製品出荷開始時期が第1四半期から第2四半期へずれ込んだ(ロイヤリティ収入計上は第3四半期にずれ込む)顧客製品があったこと等で、ロイヤリティ収入は前年同四半期比52百万円の減収となりました。
(受託開発収入)
当第2四半期連結累計期間の受託開発案件は、前年同四半期の案件に比べ、開発規模が小さくなった案件があったこと等で、前年同四半期比14百万円の減収となりました。
この結果、当社グループ全体としては、売上高は411百万円(前年同四半期比14.7%減)となりました。
形態別売上高は、下表のとおりであります。
(単位:百万円未満切捨て)

形態別売上高	前々第2四半期連結累計期間	前第2四半期 連結累計期間	当第2四半期 連結累計期間	増減	増減率(%)
ロイヤリティ収入	304	326	273	△52	△16.0
受託開発収入	103	136	121	△14	△10.8
保守・サポート収入	29	20	15	△4	△20.1
合計	437	482	411	△71	△14.7

② 販売費及び一般管理費、営業利益の分析
当第2四半期連結累計期間における販売費及び一般管理費は213百万円(前年同四半期比7.8%減)、営業利益は2百万円(同95.1%減)となりました。売上高の減少により、営業利益は前年同四半期比では大きく減少しましたが、前々第2四半期連結累計期間の売上高を下回る水準の売上高でも、営業赤字を出すことなく、営業利益を計上できるほどに、原価低減および販管費節減の効果が出ています。
③ 営業外損益、経常利益の分析
当第2四半期連結累計期間における営業外収益は、為替差益が増加したことなどで4百万円(前年同四半期比650.0%増)となりました。その結果、経常利益は7百万円(前年同四半期比85%減)となりました。
④ 親会社株主に帰属する四半期純利益の分析
当第2四半期連結累計期間における親会社株主に帰属する四半期純損失は11百万円(前年同四半期は、24百万円の純利益)となりました。
(単位:百万円未満切捨て)

	前々第2四半期連結累計期間	前第2四半期連結累計期間	当第2四半期連結累計期間	増減
売上高	437	482	411	△71
営業利益又は営業損失(△)	△69	46	2	△44
経常利益又は経常損失(△)	△68	46	7	△39
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)	△70	24	△11	△35

(2)財政状態の分析
当第2四半期連結会計期間末における資産・負債及び純資産の状況とそれらの要因は次のとおりです。
① 流動資産
当第2四半期連結会計期間末の流動資産は1,193百万円であり、前連結会計年度末と比べ21百万円増加しました。これは、ライセンス費用の払い出し等により原材料が34百万円減少、開発案件の売上計上に伴い仕掛品が4百万円減少した半面、現預金が102百万円増加したことによるものであります。
② 固定資産
当第2四半期連結会計期間末の固定資産は62百万円であり、前連結会計年度末と比べ25百万円減少しました。これは、主に定期償却によりのれんが12百万円減少したことによるものであります。
③ 流動負債
当第2四半期連結会計期間末の流動負債は130百万円であり、前連結会計年度末と比べ11百万円減少しました。これは、主に納税したことで未払消費税等が13百万円、未払法人税等が2百万円減少したことによるものであります。
④ 固定負債
当第2四半期連結会計期間末の固定負債は8百万円であり、前連結会計年度末と比べ0百万円増加とほぼ変動はありませんでした。
⑤ 純資産
当第2四半期連結会計期間末における純資産の合計は1,117百万円であり、前連結会計年度末と比べ6百万円増加しました。これは、親会社株主に帰属する四半期純損失11百万円を計上したものの、為替換算調整勘定の増加8百万円および株式報酬による自己株式の処分7百万円によるものであります。
(3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物残高は909百万円(前年同四半期比125百万円増)となり、前連結会計年度末と比べ102百万円増加しました。
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同四半期に引き続き、資金増加(以下、プラス)となっており、前連結会計年度末と同様に、手元流動性には大きな懸念はないと考えております。
① 営業活動によるキャッシュ・フロー
当第2四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは90百万円のプラス(前年同四半期比72百万円の増加額縮小)となりました。これは、主に税金等調整前四半期純利益7百万円を計上したことに加え、棚卸資産の減少38百万円によるものであります。
② 投資活動によるキャッシュ・フロー
当第2四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは0百万円の資金減少(前年同四半期比8百万円の支出額縮小)となりました。これは、当第2四半期連結累計期間中での有形および無形固定資産の取得がほぼなかったことによるものであります。
③ 財務活動によるキャッシュ・フロー
当第2四半期連結累計期間における財務活動によるキャッシュ・フローは2百万円のプラスとなりました。これは、全額、新株予約権行使によるものであります。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間の研究開発費の総額は18百万円であります。
主な内容は、AI関連製品および4K高解像度関連製品の開発に関連するものであります。