有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成26年9月9日-平成27年3月9日)【みなし有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年3月8日および9月8日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成26年9月9日から平成27年3月9日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年9月8日現在 ]	当期 [ 平成27年3月9日現在 ]
※1	期首元本額	156,999,698,346円	159,325,817,360円
	期中追加設定元本額	22,485,471,967円	29,637,937,772円
	期中一部解約元本額	20,159,352,953円	16,348,267,793円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	4,557,867,220円	16,352,023,127円
3	受益権の総数	159,325,817,360口	172,615,487,339口
4	1口当たり純資産額	0.9714円	0.9053円
	(1万口当たり純資産額)	(9,714円)	(9,053円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成26年3月11日 至 平成26年9月8日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年3月11日 至 平成26年4月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	575,970,270円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	53,880,709,977円
	分配準備積立金額	D	12,304,507,506円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,761,187,753円
	当ファンドの期末残存口数	F	157,384,856,518口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,241円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,259,078,852円

			( 自 平成26年4月9日 至 平成26年5月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	460,652,449円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	53,659,986,438円
	分配準備積立金額	D	11,334,620,935円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,455,259,822円
	当ファンドの期末残存口数	F	156,142,493,456口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,192円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,249,139,947円

			( 自 平成26年5月9日 至 平成26年6月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	571,579,605円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	54,098,352,599円
	分配準備積立金額	D	10,342,879,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,012,811,212円
	当ファンドの期末残存口数	F	156,686,988,961口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,149円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,253,495,911円

			( 自 平成26年6月10日 至 平成26年7月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	419,227,533円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	54,338,614,785円
	分配準備積立金額	D	9,449,951,584円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,207,793,902円
	当ファンドの期末残存口数	F	156,732,469,851口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,096円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,253,859,758円

			( 自 平成26年7月9日 至 平成26年8月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	441,063,102円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	55,098,675,495円
	分配準備積立金額	D	8,485,114,813円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,024,853,410円
	当ファンドの期末残存口数	F	158,272,644,593口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,045円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,266,181,156円

			( 自 平成26年8月9日 至 平成26年9月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	561,043,389円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	55,654,896,841円
	分配準備積立金額	D	7,531,080,773円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,747,021,003円
	当ファンドの期末残存口数	F	159,325,817,360口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,001円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,274,606,538円

当期(自 平成26年9月9日 至 平成27年3月9日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年9月9日 至 平成26年10月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	397,605,099円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	56,534,689,259円
	分配準備積立金額	D	6,700,328,268円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,632,622,626円
	当ファンドの期末残存口数	F	161,238,606,556口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,946円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,289,908,852円

			( 自 平成26年10月9日 至 平成26年11月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	592,561,397円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	57,216,855,595円
	分配準備積立金額	D	5,733,894,514円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,543,311,506円
	当ファンドの期末残存口数	F	162,785,538,799口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,903円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,302,284,310円

			( 自 平成26年11月11日 至 平成26年12月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	521,016,953円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,251,214,946円
	収益調整金額	C	56,702,444,913円
	分配準備積立金額	D	4,888,316,955円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,362,993,767円
	当ファンドの期末残存口数	F	161,065,552,146口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,996円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,288,524,417円

			( 自 平成26年12月9日 至 平成27年1月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	416,374,465円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	57,106,551,266円
	分配準備積立金額	D	6,256,083,929円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,779,009,660円
	当ファンドの期末残存口数	F	161,774,567,273口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,942円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,294,196,538円

			( 自 平成27年1月9日 至 平成27年2月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	395,744,431円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	58,996,641,529円
	分配準備積立金額	D	5,316,202,530円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,708,588,490円
	当ファンドの期末残存口数	F	166,472,744,829口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,887円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,331,781,958円

			( 自 平成27年2月10日 至 平成27年3月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	458,733,436円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	61,397,699,718円
	分配準備積立金額	D	4,332,227,334円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,188,660,488円
	当ファンドの期末残存口数	F	172,615,487,339口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,834円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,380,923,898円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成26年 3月11日 至 平成26年 9月 8日 )	当期 ( 自 平成26年 9月 9日 至 平成27年 3月 9日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、運用の効率化を図るために、債券先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	―
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年9月8日現在 ]	当期 [ 平成27年3月9日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年9月8日現在 ]	当期 [ 平成27年3月9日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	6,075,981,308	1,531,259,610
合計	6,075,981,308	1,531,259,610

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。