有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成25年11月21日-平成26年5月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年11月20日現在 ]	当期 [ 平成26年5月20日現在 ]
※1	期首元本額	69,365,044,634円	62,434,403,255円
	期中追加設定元本額	129,631,248円	98,533,156円
	期中一部解約元本額	7,060,272,627円	8,478,410,216円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	12,311,061,309円	10,260,752,484円
3	受益権の総数	62,434,403,255口	54,054,526,195口
4	1口当たり純資産額	0.8028円	0.8102円
	(1万口当たり純資産額)	(8,028円)	(8,102円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年5月21日 至 平成25年11月20日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年5月21日 至 平成25年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	51,645,962円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	81,656,715円
	分配準備積立金額	D	918,664,646円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,051,967,323円
	当ファンドの期末残存口数	F	67,716,657,924口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	155円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	67,716,657円

			( 自 平成25年6月21日 至 平成25年7月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	109,991,336円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	80,522,025円
	分配準備積立金額	D	886,965,019円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,077,478,380円
	当ファンドの期末残存口数	F	66,562,554,438口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	161円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,562,554円

			( 自 平成25年7月23日 至 平成25年8月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	45,307,989円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	79,846,143円
	分配準備積立金額	D	916,610,960円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,041,765,092円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,608,956,250口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	158円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,608,956円

			( 自 平成25年8月21日 至 平成25年9月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	102,090,517円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	78,850,263円
	分配準備積立金額	D	881,975,374円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,062,916,154円
	当ファンドの期末残存口数	F	64,577,857,828口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	164円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,577,857円

			( 自 平成25年9月21日 至 平成25年10月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	152,132,319円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	78,157,995円
	分配準備積立金額	D	907,779,169円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,138,069,483円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,773,320,040口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	178円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,773,320円

			( 自 平成25年10月22日 至 平成25年11月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	94,045,003円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	76,779,547円
	分配準備積立金額	D	974,970,792円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,145,795,342円
	当ファンドの期末残存口数	F	62,434,403,255口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	183円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,434,403円

当期(自 平成25年11月21日 至 平成26年5月20日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年11月21日 至 平成25年12月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	95,601,047円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	73,258,729円
	分配準備積立金額	D	956,730,806円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,125,590,582円
	当ファンドの期末残存口数	F	59,358,183,620口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	189円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	59,358,183円

			( 自 平成25年12月21日 至 平成26年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	101,691,028円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	71,576,611円
	分配準備積立金額	D	966,430,656円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,139,698,295円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,786,214,224口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	197円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,786,214円

			( 自 平成26年1月21日 至 平成26年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	49,560,864円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	70,544,004円
	分配準備積立金額	D	991,829,416円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,111,934,284円
	当ファンドの期末残存口数	F	56,742,112,691口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	195円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	56,742,112円

			( 自 平成26年2月21日 至 平成26年3月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	46,760,335円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	69,449,795円
	分配準備積立金額	D	965,569,159円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,081,779,289円
	当ファンドの期末残存口数	F	55,656,897,598口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	194円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	55,656,897円

			( 自 平成26年3月21日 至 平成26年4月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	180,845,987円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	68,833,655円
	分配準備積立金額	D	941,496,686円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,191,176,328円
	当ファンドの期末残存口数	F	54,798,215,277口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	217円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	54,798,215円

			( 自 平成26年4月22日 至 平成26年5月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	49,017,119円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	68,167,334円
	分配準備積立金額	D	1,052,796,618円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,169,981,071円
	当ファンドの期末残存口数	F	54,054,526,195口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	216円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	54,054,526円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 5月21日 至 平成25年11月20日 )	当期 ( 自 平成25年11月21日 至 平成26年 5月20日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年11月20日現在 ]	当期 [ 平成26年5月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年11月20日現在 ]	当期 [ 平成26年5月20日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	944,482,384	△543,018,106
合計	944,482,384	△543,018,106

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。