有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成28年11月22日-平成29年5月22日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年5月20日および11月20日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年11月22日から平成29年5月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年11月21日現在 ]	当期 [ 平成29年5月22日現在 ]
※1	期首元本額	31,622,602,113円	29,458,894,611円
	期中追加設定元本額	41,121,612円	48,773,768円
	期中一部解約元本額	2,204,829,114円	3,072,557,019円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	4,469,117,873円	2,858,828,375円
3	受益権の総数	29,458,894,611口	26,435,111,360口
4	1口当たり純資産額	0.8483円	0.8919円
	(1万口当たり純資産額)	(8,483円)	(8,919円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年5月21日 至 平成28年11月21日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年5月21日 至 平成28年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,480,503円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	44,177,892円
	分配準備積立金額	D	929,001,730円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	984,660,125円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,336,361,783口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	314円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,336,361円

			( 自 平成28年6月21日 至 平成28年7月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	39,061,120円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	43,992,191円
	分配準備積立金額	D	900,744,685円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	983,797,996円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,053,964,521口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	316円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,053,964円

			( 自 平成28年7月21日 至 平成28年8月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	9,201,011円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	43,520,487円
	分配準備積立金額	D	895,080,410円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	947,801,908円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,592,949,083口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	309円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	30,592,949円

			( 自 平成28年8月23日 至 平成28年9月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	9,790,319円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	43,220,615円
	分配準備積立金額	D	863,272,879円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	916,283,813円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,235,454,870口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	303円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	30,235,454円

			( 自 平成28年9月21日 至 平成28年10月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	77,405,167円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	42,928,642円
	分配準備積立金額	D	832,764,188円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	953,097,997円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,881,614,651口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	318円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	29,881,614円

			( 自 平成28年10月21日 至 平成28年11月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	39,776,899円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	42,531,233円
	分配準備積立金額	D	867,628,782円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	949,936,914円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,458,894,611口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	322円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	29,458,894円

当期(自 平成28年11月22日 至 平成29年5月22日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年11月22日 至 平成28年12月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	34,925,171円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	41,841,892円
	分配準備積立金額	D	860,048,201円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	936,815,264円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,863,931,477口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	324円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,863,931円

			( 自 平成28年12月21日 至 平成29年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	15,390,658円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	41,106,224円
	分配準備積立金額	D	846,599,381円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	903,096,263円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,220,189,847口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	319円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,220,189円

			( 自 平成29年1月21日 至 平成29年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,933,549円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	40,559,250円
	分配準備積立金額	D	819,155,285円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	868,648,084円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,731,052,307口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	313円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,731,052円

			( 自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	9,717,280円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	40,017,817円
	分配準備積立金額	D	786,154,656円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	835,889,753円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,244,743,140口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	306円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,244,743円

			( 自 平成29年3月22日 至 平成29年4月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	60,276,102円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	39,625,484円
	分配準備積立金額	D	757,935,380円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	857,836,966円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,870,905,056口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	319円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,870,905円

			( 自 平成29年4月21日 至 平成29年5月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	43,777,415円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	39,581,192円
	分配準備積立金額	D	777,929,394円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	861,288,001円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,435,111,360口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	325円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,435,111円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 5月21日 至 平成28年11月21日 )	当期 ( 自 平成28年11月22日 至 平成29年 5月22日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年11月21日現在 ]	当期 [ 平成29年5月22日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年11月21日現在 ]	当期 [ 平成29年5月22日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	624,928,557	1,220,433,902
合計	624,928,557	1,220,433,902

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。