有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成25年7月6日-平成26年1月6日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
		(2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ちした当該投資信託受益証券の基準価額を適用する日に計上しております。
3.	その他	ファンドの計算期間 第13特定期間(自 平成25年 7月 6日 至 平成26年 1月 6日) 第13特定期間は当特定期間末日が休業日のため、平成25年 7月 6日から平成26年 1月 6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第12特定期間 (平成25年 7月 5日現在)	第13特定期間 (平成26年 1月 6日現在)
1.	期首元本額	12,178,212,551円	10,573,626,880円
	期中追加設定元本額	45,795,204円	18,870,690円
	期中一部解約元本額	1,650,380,875円	1,472,485,912円
2.	当該特定期間の末日における受益権総数	10,573,626,880口	9,120,011,658口
3.	「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損 3,084,466,369円	元本の欠損 2,118,328,639円
4.	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.7083円 (7,083円)	0.7677円 (7,677円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
分配金の計算過程

		第12特定期間 自 平成25年 1月 8日 至 平成25年 7月 5日	第13特定期間 自 平成25年 7月 6日 至 平成26年 1月 6日
		第64期 自 平成25年1月8日 至 平成25年2月5日	第70期 自 平成25年7月6日 至 平成25年8月5日
費用控除後の配当等収益額	A	38,533,144円 (1,611,965円)	28,802,367円 (1,345,749円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	5,760,550円	5,274,853円
分配準備積立金額	D	71,183,881円	115,171,128円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,477,575円	149,248,348円
当ファンドの期末残存口数	F	11,922,457,932口	10,347,409,093口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	96.85円	144.23円
1万口当たり分配金額	H	20円	10円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,844,915円	10,347,409円
		第65期 自 平成25年2月6日 至 平成25年3月5日	第71期 自 平成25年8月6日 至 平成25年9月5日
費用控除後の配当等収益額	A	14,255,063円 (1,821,791円)	12,230,719円 (2,021,774円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	5,728,629円	5,253,663円
分配準備積立金額	D	84,825,967円	132,221,899円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,809,659円	149,706,281円
当ファンドの期末残存口数	F	11,745,770,391口	10,222,617,407口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	89.23円	146.44円
1万口当たり分配金額	H	20円	10円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,491,540円	10,222,617円
		第66期 自 平成25年3月6日 至 平成25年4月5日	第72期 自 平成25年9月6日 至 平成25年10月7日
費用控除後の配当等収益額	A	21,608,217円 (3,425,889円)	19,854,942円 (2,433,137円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	5,590,590円	5,162,858円
分配準備積立金額	D	73,416,418円	131,070,022円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,615,225円	156,087,822円
当ファンドの期末残存口数	F	11,368,284,915口	9,965,417,195口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	88.50円	156.62円
1万口当たり分配金額	H	20円	10円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,736,569円	9,965,417円
		第67期 自 平成25年4月6日 至 平成25年5月7日	第73期 自 平成25年10月8日 至 平成25年11月5日
費用控除後の配当等収益額	A	22,957,185円 (4,090,256円)	13,467,900円 (1,079,911円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	5,548,439円	5,071,025円
分配準備積立金額	D	70,979,004円	137,557,270円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,484,628円	156,096,195円
当ファンドの期末残存口数	F	11,162,375,280口	9,710,320,549口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	89.12円	160.75円
1万口当たり分配金額	H	10円	10円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,162,375円	9,710,320円
		第68期 自 平成25年5月8日 至 平成25年6月5日	第74期 自 平成25年11月6日 至 平成25年12月5日
費用控除後の配当等収益額	A	41,745,234円 (1,441,399円)	33,324,615円 (1,769,370円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	5,408,294円	4,964,343円
分配準備積立金額	D	80,014,115円	137,234,670円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	127,167,643円	175,523,628円
当ファンドの期末残存口数	F	10,764,316,615口	9,406,103,574口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	118.13円	186.60円
1万口当たり分配金額	H	10円	10円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,764,316円	9,406,103円
		第69期 自 平成25年6月6日 至 平成25年7月5日	第75期 自 平成25年12月6日 至 平成26年1月6日
費用控除後の配当等収益額	A	18,725,885円 (3,134,634円)	18,657,463円 (3,303,227円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	5,350,179円	4,855,008円
分配準備積立金額	D	109,351,116円	156,647,855円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	133,427,180円	180,160,326円
当ファンドの期末残存口数	F	10,573,626,880口	9,120,011,658口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	126.18円	197.54円
1万口当たり分配金額	H	10円	10円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,573,626円	9,120,011円

(注)( )内は、親投資信託の信託財産に属する配当等収益のうち、当ファンドに帰属すべき金額で、内書であります。
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、市場リスク(株価変動リスク、リートの価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、カントリーリスク、流動性リスク等に晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.	金銭債権の特定期間末日後の償還予定額	金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第12特定期間 (平成25年 7月 5日現在)	第13特定期間 (平成26年 1月 6日現在)
	計算期間(自 平成25年6月6日 至 平成25年 7月 5日)の損益に含まれた評価差額(円)	計算期間(自 平成25年12月6日 至 平成26年 1月 6日)の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△172,338,948	214,018,107
親投資信託受益証券	△17,178,176	18,860,474
合計	△189,517,124	232,878,581

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。