有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和3年1月6日-令和3年7月5日)

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【提出】: 2021/10/05 9:02
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第27特定期間 (2021年 1月 5日現在)		第28特定期間 (2021年 7月 5日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		2,895,416,058口		2,678,025,867口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	422,541,665円	元本の欠損	142,025,822円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8541円	1口当たり純資産額	0.9470円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,541円)	(1万口当たり純資産額)	(9,470円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第27特定期間自 2020年 7月 7日至 2021年 1月 5日				第28特定期間自 2021年 1月 6日至 2021年 7月 5日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第154期自 2020年 7月 7日至 2020年 8月 5日				第160期自 2021年 1月 6日至 2021年 2月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,599,150円		費用控除後の配当等収益額	A	6,225,838円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	8,874,740円		収益調整金額	C	9,490,710円
	分配準備積立金額	D	524,687,026円		分配準備積立金額	D	521,517,774円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	539,160,916円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	537,234,322円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,971,348,469口		当ファンドの期末残存口数	F	2,872,477,770口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,814円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,870円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,971,348円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,872,477円
	第155期自 2020年 8月 6日至 2020年 9月 7日				第161期自 2021年 2月 6日至 2021年 3月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,719,102円		費用控除後の配当等収益額	A	20,833,345円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	9,111,488円		収益調整金額	C	9,367,755円
	分配準備積立金額	D	525,394,897円		分配準備積立金額	D	510,764,688円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	540,225,487円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	540,965,788円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,961,883,601口		当ファンドの期末残存口数	F	2,794,951,533口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,823円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,935円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,961,883円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,794,951円
	第156期自 2020年 9月 8日至 2020年10月 5日				第162期自 2021年 3月 6日至 2021年 4月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,971,370円		費用控除後の配当等収益額	A	25,614,577円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	9,208,681円		収益調整金額	C	9,422,189円
	分配準備積立金額	D	524,375,554円		分配準備積立金額	D	523,364,792円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	536,555,605円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	558,401,558円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,941,316,502口		当ファンドの期末残存口数	F	2,766,638,659口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,824円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,018円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,941,316円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,766,638円
	第157期自 2020年10月 6日至 2020年11月 5日				第163期自 2021年 4月 6日至 2021年 5月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,320,150円		費用控除後の配当等収益額	A	20,201,047円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	9,300,023円		収益調整金額	C	9,495,697円
	分配準備積立金額	D	522,251,481円		分配準備積立金額	D	537,917,350円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	533,871,654円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	567,614,094円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,929,787,753口		当ファンドの期末残存口数	F	2,725,137,799口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,822円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,082円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,929,787円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,725,137円
	第158期自 2020年11月 6日至 2020年12月 7日				第164期自 2021年 5月 7日至 2021年 6月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,338,107円		費用控除後の配当等収益額	A	26,888,917円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	9,362,165円		収益調整金額	C	9,555,034円
	分配準備積立金額	D	517,964,015円		分配準備積立金額	D	547,181,594円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	538,664,287円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	583,625,545円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,909,599,862口		当ファンドの期末残存口数	F	2,685,281,406口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,851円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,173円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,909,599円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,685,281円
	第159期自 2020年12月 8日至 2021年 1月 5日				第165期自 2021年 6月 8日至 2021年 7月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,907,154円		費用控除後の配当等収益額	A	12,109,482円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	9,438,017円		収益調整金額	C	9,698,707円
	分配準備積立金額	D	523,741,531円		分配準備積立金額	D	569,695,369円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	538,086,702円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	591,503,558円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,895,416,058口		当ファンドの期末残存口数	F	2,678,025,867口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,858円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,208円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,895,416円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,678,025円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第28特定期間自 2021年 1月 6日至 2021年 7月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第28特定期間 (2021年 7月 5日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第27特定期間自 2020年 7月 7日至 2021年 1月 5日	第28特定期間自 2021年 1月 6日至 2021年 7月 5日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,981,588,650円	2,895,416,058円
期中追加設定元本額	5,225,759円	5,098,904円
期中一部解約元本額	91,398,351円	222,489,095円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第27特定期間 (2021年 1月 5日現在)	第28特定期間 (2021年 7月 5日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	29,236,627	△7,375,646
親投資信託受益証券	△8,502,118	4,203,092
合計	20,734,509	△3,172,554

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和3年1月6日-令和3年7月5日)

開示資料

決算