有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成25年10月8日-平成26年4月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
		(2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ちした当該投資信託受益証券の基準価額を適用する日に計上しております。
3.	その他	ファンドの計算期間 第3特定期間(自 平成25年10月 8日 至 平成26年 4月 7日) 第3特定期間は前特定期間末日及び当特定期間末日が休業日のため、平成25年10月 8日から平成26年 4月 7日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第2特定期間 (平成25年10月 7日現在)	第3特定期間 (平成26年 4月 7日現在)
1.	期首元本額	10,257,879,421円	29,192,224,194円
	期中追加設定元本額	25,005,172,326円	4,086,464,077円
	期中一部解約元本額	6,070,827,553円	17,675,444,223円
2.	当該特定期間の末日における受益権総数	29,192,224,194口	15,603,244,048口
3.	「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損 147,847,223円	元本の欠損 1,248,789,590円
4.	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.9949円 (9,949円)	0.9200円 (9,200円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
分配金の計算過程

		第2特定期間 自 平成25年 4月 6日 至 平成25年10月 7日	第3特定期間 自 平成25年10月 8日 至 平成26年 4月 7日
		第4期 自 平成25年4月6日 至 平成25年5月7日	第10期 自 平成25年10月8日 至 平成25年11月5日
費用控除後の配当等収益額	A	157,782,851円 (8,502円)	301,551,449円 (10,326円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	3,448,159,050円	3,062,053,768円
分配準備積立金額	D	530,787,302円	491,011,028円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,136,729,203円	3,854,616,245円
当ファンドの期末残存口数	F	17,373,997,652口	26,462,399,613口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,380.98円	1,456.63円
1万口当たり分配金額	H	100円	100円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	173,739,976円	264,623,996円
		第5期 自 平成25年5月8日 至 平成25年6月5日	第11期 自 平成25年11月6日 至 平成25年12月5日
費用控除後の配当等収益額	A	297,128,087円 (8,271円)	245,086,935円 (9,929円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	4,936,806,361円	2,500,030,910円
分配準備積立金額	D	503,059,828円	419,490,618円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,736,994,276円	3,164,608,463円
当ファンドの期末残存口数	F	31,085,420,087口	21,503,755,195口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,845.55円	1,471.65円
1万口当たり分配金額	H	100円	100円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	310,854,200円	215,037,551円
		第6期 自 平成25年6月6日 至 平成25年7月5日	第12期 自 平成25年12月6日 至 平成26年1月6日
費用控除後の配当等収益額	A	351,190,285円 (9,596円)	226,677,121円 (10,386円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	3,661,585,986円	2,257,970,365円
分配準備積立金額	D	487,494,263円	394,877,317円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,500,270,534円	2,879,524,803円
当ファンドの期末残存口数	F	32,208,966,259口	19,327,091,246口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,397.21円	1,489.89円
1万口当たり分配金額	H	100円	100円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	322,089,662円	193,270,912円
		第7期 自 平成25年7月6日 至 平成25年8月5日	第13期 自 平成26年1月7日 至 平成26年2月5日
費用控除後の配当等収益額	A	352,657,718円 (11,290円)	206,862,451円 (9,223円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	3,655,920,523円	2,165,463,552円
分配準備積立金額	D	513,244,266円	402,326,020円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,521,822,507円	2,774,652,023円
当ファンドの期末残存口数	F	32,130,895,535口	18,465,964,918口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,407.31円	1,502.57円
1万口当たり分配金額	H	100円	100円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	321,308,955円	184,659,649円
		第8期 自 平成25年8月6日 至 平成25年9月5日	第14期 自 平成26年2月6日 至 平成26年3月5日
費用控除後の配当等収益額	A	346,139,651円 (11,208円)	207,622,980円 (8,587円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	3,518,357,385円	2,043,707,056円
分配準備積立金額	D	519,418,623円	387,816,057円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,383,915,659円	2,639,146,093円
当ファンドの期末残存口数	F	30,883,255,883口	17,319,406,767口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,419.51円	1,523.80円
1万口当たり分配金額	H	100円	100円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	308,832,558円	173,194,067円
		第9期 自 平成25年9月6日 至 平成25年10月7日	第15期 自 平成26年3月6日 至 平成26年4月7日
費用控除後の配当等収益額	A	349,376,228円 (10,456円)	184,348,766円 (10,351円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	3,339,960,084円	1,864,467,383円
分配準備積立金額	D	515,093,114円	362,692,053円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,204,429,426円	2,411,508,202円
当ファンドの期末残存口数	F	29,192,224,194口	15,603,244,048口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,440.25円	1,545.51円
1万口当たり分配金額	H	100円	100円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	291,922,241円	156,032,440円

(注)( )内は、親投資信託の信託財産に属する配当等収益のうち、当ファンドに帰属すべき金額で、内書であります。
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、市場リスク(株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、カントリーリスク、流動性リスク等に晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.	金銭債権の特定期間末日後の償還予定額	金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第2特定期間 (平成25年10月 7日現在)	第3特定期間 (平成26年 4月 7日現在)
	計算期間(自 平成25年9月6日 至 平成25年10月 7日)の損益に含まれた評価差額(円)	計算期間(自 平成26年3月6日 至 平成26年 4月 7日)の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,876,015,876	1,302,735,326
親投資信託受益証券	988	-
合計	1,876,016,864	1,302,735,326

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。