有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2025/10/07-2026/04/06)

【提出】: 2026/07/06 9:00
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第27特定期間は前特定期間末日及び当特定期間末日が休業日のため、2025年10月 7日から2026年 4月 6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第26特定期間 (2025年10月 6日現在)		第27特定期間 (2026年 4月 6日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		6,851,019,199口		6,251,388,678口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	3,981,152,857円	元本の欠損	2,718,523,306円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.4189円	1口当たり純資産額	0.5651円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(4,189円)	(1万口当たり純資産額)	(5,651円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第26特定期間自 2025年 4月 8日至 2025年10月 6日				第27特定期間自 2025年10月 7日至 2026年 4月 6日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第148期自 2025年 4月 8日至 2025年 5月 7日				第154期自 2025年10月 7日至 2025年11月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,793,484円		費用控除後の配当等収益額	A	16,837,913円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,705,959,931円		収益調整金額	C	1,497,408,394円
	分配準備積立金額	D	398,300,934円		分配準備積立金額	D	404,948,674円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,123,054,349円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,919,194,981円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,635,543,105口		当ファンドの期末残存口数	F	6,694,678,621口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,780円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,866円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,635,543円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,694,678円
	第149期自 2025年 5月 8日至 2025年 6月 5日				第155期自 2025年11月 6日至 2025年12月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,133,321円		費用控除後の配当等収益額	A	16,633,825円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	208,313,429円
	収益調整金額	C	1,653,697,611円		収益調整金額	C	1,457,847,427円
	分配準備積立金額	D	396,665,333円		分配準備積立金額	D	403,298,874円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,068,496,265円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,086,093,555円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,400,715,835口		当ファンドの期末残存口数	F	6,514,891,432口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,794円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,202円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,400,715円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,514,891円
	第150期自 2025年 6月 6日至 2025年 7月 7日				第156期自 2025年12月 6日至 2026年 1月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,999,619円		費用控除後の配当等収益額	A	13,295,619円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,627,203,180円		収益調整金額	C	1,435,871,922円
	分配準備積立金額	D	400,591,753円		分配準備積立金額	D	611,038,295円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,045,794,552円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,060,205,836円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,281,125,976口		当ファンドの期末残存口数	F	6,412,550,984口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,809円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,212円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,281,125円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,412,550円
	第151期自 2025年 7月 8日至 2025年 8月 5日				第157期自 2026年 1月 6日至 2026年 2月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,442,462円		費用控除後の配当等収益額	A	16,145,058円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	240,771,950円
	収益調整金額	C	1,598,950,970円		収益調整金額	C	1,426,224,677円
	分配準備積立金額	D	403,897,046円		分配準備積立金額	D	610,910,266円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,018,290,478円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,294,051,951円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,153,728,040口		当ファンドの期末残存口数	F	6,360,443,688口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,821円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,606円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,153,728円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,360,443円
	第152期自 2025年 8月 6日至 2025年 9月 5日				第158期自 2026年 2月 6日至 2026年 3月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,681,411円		費用控除後の配当等収益額	A	15,538,074円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	97,708,548円
	収益調整金額	C	1,572,559,266円		収益調整金額	C	1,425,379,955円
	分配準備積立金額	D	404,766,500円		分配準備積立金額	D	850,719,585円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,995,007,177円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,389,346,162円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,033,435,116口		当ファンドの期末残存口数	F	6,328,000,619口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,836円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,775円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,033,435円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,328,000円
	第153期自 2025年 9月 6日至 2025年10月 6日				第159期自 2026年 3月 6日至 2026年 4月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,214,756円		費用控除後の配当等収益額	A	15,551,409円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	99,393,362円
	収益調整金額	C	1,532,175,257円		収益調整金額	C	1,410,962,589円
	分配準備積立金額	D	404,240,972円		分配準備積立金額	D	943,214,522円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,953,630,985円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,469,121,882円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,851,019,199口		当ファンドの期末残存口数	F	6,251,388,678口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,851円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,949円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,851,019円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,251,388円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第27特定期間自 2025年10月 7日至 2026年 4月 6日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第27特定期間 (2026年 4月 6日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第26特定期間自 2025年 4月 8日至 2025年10月 6日	第27特定期間自 2025年10月 7日至 2026年 4月 6日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	7,807,451,542円	6,851,019,199円
期中追加設定元本額	42,373,725円	110,382,973円
期中一部解約元本額	998,806,068円	710,013,494円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第26特定期間 (2025年10月 6日現在)	第27特定期間 (2026年 4月 6日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	139,504,074	102,927,768
親投資信託受益証券	2,964	6,917
合計	139,507,038	102,934,685

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2025/10/07-2026/04/06)

開示資料

決算