有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年10月7日-平成27年4月6日)

【提出】: 2015/07/06 9:16
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第5特定期間は前特定期間末日及び当特定期間末日が休業日のため、平成26年10月 7日から平成27年 4月 6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第4特定期間 (平成26年10月 6日現在)		第5特定期間 (平成27年 4月 6日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		14,244,830,923口		20,899,557,679口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	2,115,294,217円	元本の欠損	6,508,458,912円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8515円	1口当たり純資産額	0.6886円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,515円)	(1万口当たり純資産額)	(6,886円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4特定期間自平成26年 4月 8日至平成26年10月 6日				第5特定期間自平成26年10月 7日至平成27年 4月 6日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第16期自平成26年 4月 8日至平成26年 5月 7日				第22期自平成26年10月 7日至平成26年11月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	154,509,878円		費用控除後の配当等収益額	A	171,081,699円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,748,800,946円		収益調整金額	C	2,072,135,601円
	分配準備積立金額	D	334,354,380円		分配準備積立金額	D	229,768,154円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,237,665,204円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,472,985,454円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,367,612,413口		当ファンドの期末残存口数	F	14,919,950,553口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,557円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,657円
	1万口当たり分配金額	H	100円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	143,676,124円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	149,199,505円
	第17期自平成26年 5月 8日至平成26年 6月 5日				第23期自平成26年11月 6日至平成26年12月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	141,805,464円		費用控除後の配当等収益額	A	196,432,854円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,703,962,783円		収益調整金額	C	2,612,715,437円
	分配準備積立金額	D	286,589,905円		分配準備積立金額	D	245,532,738円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,132,358,152円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,054,681,029円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,586,767,971口		当ファンドの期末残存口数	F	18,269,574,116口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,569円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,672円
	1万口当たり分配金額	H	100円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	135,867,679円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	182,695,741円
	第18期自平成26年 6月 6日至平成26年 7月 7日				第24期自平成26年12月 6日至平成27年 1月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	154,262,820円		費用控除後の配当等収益額	A	221,408,952円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,660,371,164円		収益調整金額	C	2,842,353,875円
	分配準備積立金額	D	267,531,030円		分配準備積立金額	D	256,113,584円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,082,165,014円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,319,876,411円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,095,422,814口		当ファンドの期末残存口数	F	19,682,326,167口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,589円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,686円
	1万口当たり分配金額	H	100円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	130,954,228円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	196,823,261円
	第19期自平成26年 7月 8日至平成26年 8月 5日				第25期自平成27年 1月 6日至平成27年 2月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	138,303,270円		費用控除後の配当等収益額	A	232,702,954円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,633,920,834円		収益調整金額	C	2,948,005,472円
	分配準備積立金額	D	265,718,043円		分配準備積立金額	D	275,322,604円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,037,942,147円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,456,031,030円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,712,368,817口		当ファンドの期末残存口数	F	20,292,783,896口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,603円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,703円
	1万口当たり分配金額	H	100円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	127,123,688円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	202,927,838円
	第20期自平成26年 8月 6日至平成26年 9月 5日				第26期自平成27年 2月 6日至平成27年 3月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	133,688,162円		費用控除後の配当等収益額	A	234,147,061円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,463,198,552円		収益調整金額	C	2,960,692,314円
	分配準備積立金額	D	232,490,671円		分配準備積立金額	D	299,184,251円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,829,377,385円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,494,023,626円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,245,513,179口		当ファンドの期末残存口数	F	20,309,408,174口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,626円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,720円
	1万口当たり分配金額	H	100円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	112,455,131円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	203,094,081円
	第21期自平成26年 9月 6日至平成26年10月 6日				第27期自平成27年 3月 6日至平成27年 4月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	146,306,378円		費用控除後の配当等収益額	A	238,518,301円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,953,743,435円		収益調整金額	C	3,069,207,597円
	分配準備積立金額	D	233,191,024円		分配準備積立金額	D	324,382,875円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,333,240,837円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,632,108,773円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,244,830,923口		当ファンドの期末残存口数	F	20,899,557,679口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,637円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,737円
	1万口当たり分配金額	H	100円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	142,448,309円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	208,995,576円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第5特定期間自平成26年10月 7日至平成27年 4月 6日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第5特定期間 (平成27年 4月 6日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第4特定期間自平成26年 4月 8日至平成26年10月 6日	第5特定期間自平成26年10月 7日至平成27年 4月 6日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	15,603,244,048円	14,244,830,923円
期中追加設定元本額	8,923,665,792円	8,911,868,022円
期中一部解約元本額	10,282,078,917円	2,257,141,266円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第4特定期間 (平成26年10月 6日現在)	第5特定期間 (平成27年 4月 6日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△1,802,454,730	△396,467,927
親投資信託受益証券	988	-
合計	△1,802,453,742	△396,467,927

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年10月7日-平成27年4月6日)

開示資料

決算