有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年1月27日-平成27年7月27日)

【提出】: 2015/10/27 11:23
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第3特定期間は当特定期間末日が休業日のため、平成27年 1月27日から平成27年 7月27日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第2特定期間 (平成27年 1月26日現在)		第3特定期間 (平成27年 7月27日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		3,646,449,428口		2,799,844,759口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	379,319,305円	元本の欠損	539,101,960円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8960円	1口当たり純資産額	0.8075円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,960円)	(1万口当たり純資産額)	(8,075円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2特定期間自平成26年 7月29日至平成27年 1月26日				第3特定期間自平成27年 1月27日至平成27年 7月27日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第4期自平成26年 7月29日至平成26年 8月26日				第10期自平成27年 1月27日至平成27年 2月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,979,021円		費用控除後の配当等収益額	A	17,326,008円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	33,884,002円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	146,532,049円		収益調整金額	C	474,849,017円
	分配準備積立金額	D	115,997,768円		分配準備積立金額	D	134,301,015円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	308,392,840円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	626,476,040円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,755,134,362口		当ファンドの期末残存口数	F	3,636,630,225口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,757円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,722円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,265,403円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,909,890円
	第5期自平成26年 8月27日至平成26年 9月26日				第11期自平成27年 2月27日至平成27年 3月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,053,125円		費用控除後の配当等収益額	A	23,566,790円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	158,115,467円		収益調整金額	C	459,487,528円
	分配準備積立金額	D	138,828,141円		分配準備積立金額	D	132,593,502円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	309,996,733円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	615,647,820円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,902,993,447口		当ファンドの期末残存口数	F	3,497,326,164口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,628円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,760円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,708,980円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,491,978円
	第6期自平成26年 9月27日至平成26年10月27日				第12期自平成27年 3月27日至平成27年 4月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,763,569円		費用控除後の配当等収益額	A	12,348,960円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	201,779,278円		収益調整金額	C	434,264,866円
	分配準備積立金額	D	138,981,353円		分配準備積立金額	D	136,266,523円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	348,524,200円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	582,880,349円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,128,817,992口		当ファンドの期末残存口数	F	3,297,039,911口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,637円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,767円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,386,453円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,891,119円
	第7期自平成26年10月28日至平成26年11月26日				第13期自平成27年 4月28日至平成27年 5月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,952,820円		費用控除後の配当等収益額	A	12,727,686円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	287,116,635円		収益調整金額	C	418,151,605円
	分配準備積立金額	D	134,427,120円		分配準備積立金額	D	132,910,404円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	429,496,575円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	563,789,695円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,613,850,586口		当ファンドの期末残存口数	F	3,170,808,036口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,643円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,778円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,841,551円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,512,424円
	第8期自平成26年11月27日至平成26年12月26日				第14期自平成27年 5月27日至平成27年 6月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	30,062,469円		費用控除後の配当等収益額	A	25,075,231円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	464,938,268円		収益調整金額	C	402,052,944円
	分配準備積立金額	D	127,020,341円		分配準備積立金額	D	130,115,319円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	622,021,078円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	557,243,494円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,641,804,189口		当ファンドの期末残存口数	F	3,044,308,371口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,708円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,830円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,925,412円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,132,925円
	第9期自平成26年12月27日至平成27年 1月26日				第15期自平成27年 6月27日至平成27年 7月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,645,179円		費用控除後の配当等収益額	A	5,878,052円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	472,861,737円		収益調整金額	C	370,593,557円
	分配準備積立金額	D	139,137,575円		分配準備積立金額	D	133,514,781円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	621,644,491円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	509,986,390円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,646,449,428口		当ファンドの期末残存口数	F	2,799,844,759口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,704円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,821円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,939,348円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,399,534円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第3特定期間自平成27年 1月27日至平成27年 7月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第3特定期間 (平成27年 7月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第2特定期間自平成26年 7月29日至平成27年 1月26日	第3特定期間自平成27年 1月27日至平成27年 7月27日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,540,909,764円	3,646,449,428円
期中追加設定元本額	2,957,535,503円	228,777,006円
期中一部解約元本額	851,995,839円	1,075,381,675円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第2特定期間 (平成27年 1月26日現在)	第3特定期間 (平成27年 7月27日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△138,794,796	△244,711,143
親投資信託受益証券	△5	5
合計	△138,794,801	△244,711,138

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年1月27日-平成27年7月27日)

開示資料

決算