有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成27年7月28日-平成28年1月26日)

【提出】: 2016/04/26 9:11
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第4特定期間は前特定期間末日が休業日のため、平成27年 7月28日から平成28年 1月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第3特定期間 (平成27年 7月27日現在)		第4特定期間 (平成28年 1月26日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		2,799,844,759口		2,004,345,529口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	539,101,960円	元本の欠損	1,059,998,048円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8075円	1口当たり純資産額	0.4712円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,075円)	(1万口当たり純資産額)	(4,712円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第3特定期間自平成27年 1月27日至平成27年 7月27日				第4特定期間自平成27年 7月28日至平成28年 1月26日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第10期自平成27年 1月27日至平成27年 2月26日				第16期自平成27年 7月28日至平成27年 8月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,326,008円		費用控除後の配当等収益額	A	11,837,306円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	474,849,017円		収益調整金額	C	350,950,142円
	分配準備積立金額	D	134,301,015円		分配準備積立金額	D	122,998,086円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	626,476,040円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	485,785,534円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,636,630,225口		当ファンドの期末残存口数	F	2,645,510,426口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,722円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,836円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,909,890円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,936,531円
	第11期自平成27年 2月27日至平成27年 3月26日				第17期自平成27年 8月27日至平成27年 9月28日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,566,790円		費用控除後の配当等収益額	A	15,352,228円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	459,487,528円		収益調整金額	C	323,002,867円
	分配準備積立金額	D	132,593,502円		分配準備積立金額	D	116,091,117円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	615,647,820円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	454,446,212円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,497,326,164口		当ファンドの期末残存口数	F	2,430,937,688口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,760円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,869円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,491,978円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,292,813円
	第12期自平成27年 3月27日至平成27年 4月27日				第18期自平成27年 9月29日至平成27年10月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,348,960円		費用控除後の配当等収益額	A	5,635,707円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	434,264,866円		収益調整金額	C	310,244,442円
	分配準備積立金額	D	136,266,523円		分配準備積立金額	D	118,921,449円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	582,880,349円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	434,801,598円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,297,039,911口		当ファンドの期末残存口数	F	2,333,149,618口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,767円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,863円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,891,119円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,999,448円
	第13期自平成27年 4月28日至平成27年 5月26日				第19期自平成27年10月27日至平成27年11月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,727,686円		費用控除後の配当等収益額	A	9,887,595円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	418,151,605円		収益調整金額	C	293,795,563円
	分配準備積立金額	D	132,910,404円		分配準備積立金額	D	111,013,636円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	563,789,695円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	414,696,794円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,170,808,036口		当ファンドの期末残存口数	F	2,207,740,076口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,778円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,878円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,512,424円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,623,220円
	第14期自平成27年 5月27日至平成27年 6月26日				第20期自平成27年11月27日至平成27年12月28日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,075,231円		費用控除後の配当等収益額	A	13,579,197円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	402,052,944円		収益調整金額	C	274,985,621円
	分配準備積立金額	D	130,115,319円		分配準備積立金額	D	105,593,957円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	557,243,494円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	394,158,775円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,044,308,371口		当ファンドの期末残存口数	F	2,058,519,387口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,830円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,914円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,132,925円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,175,558円
	第15期自平成27年 6月27日至平成27年 7月27日				第21期自平成27年12月29日至平成28年 1月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,878,052円		費用控除後の配当等収益額	A	4,694,419円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	370,593,557円		収益調整金額	C	268,653,258円
	分配準備積立金額	D	133,514,781円		分配準備積立金額	D	109,127,140円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	509,986,390円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	382,474,817円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,799,844,759口		当ファンドの期末残存口数	F	2,004,345,529口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,821円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,908円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,399,534円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,013,036円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第4特定期間自平成27年 7月28日至平成28年 1月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第4特定期間 (平成28年 1月26日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第3特定期間自平成27年 1月27日至平成27年 7月27日	第4特定期間自平成27年 7月28日至平成28年 1月26日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,646,449,428円	2,799,844,759円
期中追加設定元本額	228,777,006円	74,165,253円
期中一部解約元本額	1,075,381,675円	869,664,483円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第3特定期間 (平成27年 7月27日現在)	第4特定期間 (平成28年 1月26日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△244,711,143	△144,826,386
親投資信託受益証券	5	-
合計	△244,711,138	△144,826,386

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成27年7月28日-平成28年1月26日)

開示資料

決算