有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年1月27日-平成28年7月26日)

【提出】: 2016/10/26 9:32
【資料】: PDFをみる
【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第4特定期間 (平成28年 1月26日現在)		第5特定期間 (平成28年 7月26日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		2,004,345,529口		1,981,391,411口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	1,059,998,048円	元本の欠損	753,904,011円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.4712円	1口当たり純資産額	0.6195円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(4,712円)	(1万口当たり純資産額)	(6,195円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4特定期間自平成27年 7月28日至平成28年 1月26日				第5特定期間自平成28年 1月27日至平成28年 7月26日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第16期自平成27年 7月28日至平成27年 8月26日				第22期自平成28年 1月27日至平成28年 2月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,837,306円		費用控除後の配当等収益額	A	4,213,726円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	350,950,142円		収益調整金額	C	265,440,557円
	分配準備積立金額	D	122,998,086円		分配準備積立金額	D	104,812,304円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	485,785,534円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	374,466,587円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,645,510,426口		当ファンドの期末残存口数	F	1,971,239,633口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,836円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,899円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,936,531円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,913,718円
	第17期自平成27年 8月27日至平成27年 9月28日				第23期自平成28年 2月27日至平成28年 3月28日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,352,228円		費用控除後の配当等収益額	A	11,770,653円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	323,002,867円		収益調整金額	C	262,252,348円
	分配準備積立金額	D	116,091,117円		分配準備積立金額	D	100,471,740円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	454,446,212円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	374,494,741円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,430,937,688口		当ファンドの期末残存口数	F	1,939,850,772口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,869円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,930円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,292,813円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,819,552円
	第18期自平成27年 9月29日至平成27年10月26日				第24期自平成28年 3月29日至平成28年 4月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,635,707円		費用控除後の配当等収益額	A	5,706,644円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	310,244,442円		収益調整金額	C	259,001,079円
	分配準備積立金額	D	118,921,449円		分配準備積立金額	D	104,395,241円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	434,801,598円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	369,102,964円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,333,149,618口		当ファンドの期末残存口数	F	1,912,068,426口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,863円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,930円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,999,448円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,736,205円
	第19期自平成27年10月27日至平成27年11月26日				第25期自平成28年 4月27日至平成28年 5月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,887,595円		費用控除後の配当等収益額	A	4,049,360円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	293,795,563円		収益調整金額	C	266,322,318円
	分配準備積立金額	D	111,013,636円		分配準備積立金額	D	103,206,463円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	414,696,794円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	373,578,141円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,207,740,076口		当ファンドの期末残存口数	F	1,944,419,211口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,878円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,921円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,623,220円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,833,257円
	第20期自平成27年11月27日至平成27年12月28日				第26期自平成28年 5月27日至平成28年 6月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,579,197円		費用控除後の配当等収益額	A	13,289,124円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	274,985,621円		収益調整金額	C	277,021,252円
	分配準備積立金額	D	105,593,957円		分配準備積立金額	D	98,343,995円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	394,158,775円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	388,654,371円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,058,519,387口		当ファンドの期末残存口数	F	1,981,786,042口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,914円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,961円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,175,558円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,945,358円
	第21期自平成27年12月29日至平成28年 1月26日				第27期自平成28年 6月28日至平成28年 7月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,694,419円		費用控除後の配当等収益額	A	5,056,131円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	268,653,258円		収益調整金額	C	281,273,159円
	分配準備積立金額	D	109,127,140円		分配準備積立金額	D	101,385,611円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	382,474,817円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	387,714,901円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,004,345,529口		当ファンドの期末残存口数	F	1,981,391,411口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,908円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,956円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,013,036円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,944,174円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第5特定期間自平成28年 1月27日至平成28年 7月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第5特定期間 (平成28年 7月26日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第4特定期間自平成27年 7月28日至平成28年 1月26日	第5特定期間自平成28年 1月27日至平成28年 7月26日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,799,844,759円	2,004,345,529円
期中追加設定元本額	74,165,253円	285,281,876円
期中一部解約元本額	869,664,483円	308,235,994円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第4特定期間 (平成28年 1月26日現在)	第5特定期間 (平成28年 7月26日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△144,826,386	18,414,616
親投資信託受益証券	-	△5
合計	△144,826,386	18,414,611

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年1月27日-平成28年7月26日)

開示資料

決算