有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2022/09/16-2023/03/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2022年9月15日現在)	当期 (2023年3月15日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2022年9月15日現在)	当期 (2023年3月15日現在)
※1期首元本額	210,558,825,720円	208,716,659,533円
期中追加設定元本額	7,717,939,607円	4,852,583,861円
期中一部解約元本額	9,560,105,794円	9,202,464,081円
※2元本の欠損	40,674,554,485円	46,541,158,400円
受益権の総数	208,716,659,533口	204,366,779,313口
1口当たりの純資産額	0.8051円	0.7723円
(1万口当たりの純資産額)	(8,051円)	(7,723円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2022年3月16日 至 2022年9月15日)	当期 (自 2022年9月16日 至 2023年3月15日)
※1分配金の計算過程
	(自 2022年3月16日 至 2022年4月15日)	(自 2022年9月16日 至 2022年10月17日)
費用控除後の配当等収益額	643,311,392円	764,135,870円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,376,469,234円	10,282,343,906円
分配準備積立金額	829,686,495円	1,049,104,928円
当ファンドの分配対象収益額	11,849,467,121円	12,095,584,704円
当ファンドの期末残存口数	210,669,068,075口	208,060,550,258口
1万口当たり収益分配対象額	562.46円	581.34円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	632,007,204円	624,181,650円
	(自 2022年4月16日 至 2022年5月16日)	(自 2022年10月18日 至 2022年11月15日)
費用控除後の配当等収益額	566,322,804円	932,892,002円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,381,997,187円	10,253,886,914円
分配準備積立金額	836,152,147円	1,180,029,393円
当ファンドの分配対象収益額	11,784,472,138円	12,366,808,309円
当ファンドの期末残存口数	210,632,376,811口	207,356,530,439口
1万口当たり収益分配対象額	559.48円	596.40円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	631,897,130円	622,069,591円
	(自 2022年5月17日 至 2022年6月15日)	(自 2022年11月16日 至 2022年12月15日)
費用控除後の配当等収益額	577,527,989円	905,487,312円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,367,205,541円	10,205,691,168円
分配準備積立金額	763,553,204円	1,477,123,318円
当ファンドの分配対象収益額	11,708,286,734円	12,588,301,798円
当ファンドの期末残存口数	210,167,667,855口	206,234,617,587口
1万口当たり収益分配対象額	557.09円	610.38円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	630,503,003円	618,703,852円
	(自 2022年6月16日 至 2022年7月15日)	(自 2022年12月16日 至 2023年1月16日)
費用控除後の配当等収益額	584,515,236円	860,211,941円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,374,545,004円	10,173,896,334円
分配準備積立金額	705,997,909円	1,752,013,881円
当ファンドの分配対象収益額	11,665,058,149円	12,786,122,156円
当ファンドの期末残存口数	210,202,319,749口	205,473,279,067口
1万口当たり収益分配対象額	554.94円	622.27円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	630,606,959円	616,419,837円
	(自 2022年7月16日 至 2022年8月15日)	(自 2023年1月17日 至 2023年2月15日)
費用控除後の配当等収益額	900,482,110円	704,324,097円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,345,169,500円	10,153,095,891円
分配準備積立金額	655,720,490円	1,982,032,110円
当ファンドの分配対象収益額	11,901,372,100円	12,839,452,098円
当ファンドの期末残存口数	209,542,607,310口	204,873,861,706口
1万口当たり収益分配対象額	567.96円	626.70円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	628,627,821円	614,621,585円
	(自 2022年8月16日 至 2022年9月15日)	(自 2023年2月16日 至 2023年3月15日)
費用控除後の配当等収益額	762,528,833円	714,828,879円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,310,064,083円	10,139,393,248円
分配準備積立金額	919,631,339円	2,056,383,828円
当ファンドの分配対象収益額	11,992,224,255円	12,910,605,955円
当ファンドの期末残存口数	208,716,659,533口	204,366,779,313口
1万口当たり収益分配対象額	574.56円	631.73円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	626,149,978円	613,100,337円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMベスト・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2022年9月15日現在)	当期 (2023年3月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2022年9月15日現在)	当期 (2023年3月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△6,800,862,847	△3,761,724,544
合計	△6,800,862,847	△3,761,724,544

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。