有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和4年3月16日-令和4年9月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2022年3月15日現在)	当期 (2022年9月15日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2022年3月15日現在)	当期 (2022年9月15日現在)
※1期首元本額	212,376,073,761円	210,558,825,720円
期中追加設定元本額	11,468,058,693円	7,717,939,607円
期中一部解約元本額	13,285,306,734円	9,560,105,794円
※2元本の欠損	24,216,473,060円	40,674,554,485円
受益権の総数	210,558,825,720口	208,716,659,533口
1口当たりの純資産額	0.8850円	0.8051円
(1万口当たりの純資産額)	(8,850円)	(8,051円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2021年9月16日 至 2022年3月15日)	当期 (自 2022年3月16日 至 2022年9月15日)
※1分配金の計算過程
	(自 2021年9月16日 至 2021年10月15日)	(自 2022年3月16日 至 2022年4月15日)
費用控除後の配当等収益額	464,604,806円	643,311,392円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,396,620,681円	10,376,469,234円
分配準備積立金額	1,365,822,529円	829,686,495円
当ファンドの分配対象収益額	12,227,048,016円	11,849,467,121円
当ファンドの期末残存口数	212,496,606,344口	210,669,068,075口
1万口当たり収益分配対象額	575.39円	562.46円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	637,489,819円	632,007,204円
	(自 2021年10月16日 至 2021年11月15日)	(自 2022年4月16日 至 2022年5月16日)
費用控除後の配当等収益額	653,274,722円	566,322,804円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,384,724,417円	10,381,997,187円
分配準備積立金額	1,176,060,143円	836,152,147円
当ファンドの分配対象収益額	12,214,059,282円	11,784,472,138円
当ファンドの期末残存口数	211,909,787,223口	210,632,376,811口
1万口当たり収益分配対象額	576.38円	559.48円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	635,729,361円	631,897,130円
	(自 2021年11月16日 至 2021年12月15日)	(自 2022年5月17日 至 2022年6月15日)
費用控除後の配当等収益額	521,612,007円	577,527,989円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,356,394,004円	10,367,205,541円
分配準備積立金額	1,176,832,272円	763,553,204円
当ファンドの分配対象収益額	12,054,838,283円	11,708,286,734円
当ファンドの期末残存口数	211,017,716,703口	210,167,667,855口
1万口当たり収益分配対象額	571.27円	557.09円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	633,053,150円	630,503,003円
	(自 2021年12月16日 至 2022年1月17日)	(自 2022年6月16日 至 2022年7月15日)
費用控除後の配当等収益額	629,537,600円	584,515,236円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,344,109,511円	10,374,545,004円
分配準備積立金額	1,055,926,779円	705,997,909円
当ファンドの分配対象収益額	12,029,573,890円	11,665,058,149円
当ファンドの期末残存口数	210,593,957,370口	210,202,319,749口
1万口当たり収益分配対象額	571.22円	554.94円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	631,781,872円	630,606,959円
	(自 2022年1月18日 至 2022年2月15日)	(自 2022年7月16日 至 2022年8月15日)
費用控除後の配当等収益額	525,131,910円	900,482,110円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,360,487,320円	10,345,169,500円
分配準備積立金額	1,045,956,196円	655,720,490円
当ファンドの分配対象収益額	11,931,575,426円	11,901,372,100円
当ファンドの期末残存口数	210,697,524,440口	209,542,607,310口
1万口当たり収益分配対象額	566.28円	567.96円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	632,092,573円	628,627,821円
	(自 2022年2月16日 至 2022年3月15日)	(自 2022年8月16日 至 2022年9月15日)
費用控除後の配当等収益額	536,452,447円	762,528,833円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,361,130,349円	10,310,064,083円
分配準備積立金額	932,517,030円	919,631,339円
当ファンドの分配対象収益額	11,830,099,826円	11,992,224,255円
当ファンドの期末残存口数	210,558,825,720口	208,716,659,533口
1万口当たり収益分配対象額	561.84円	574.56円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	631,676,477円	626,149,978円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMベスト・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2022年3月15日現在)	当期 (2022年9月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2022年3月15日現在)	当期 (2022年9月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△4,632,743,187	△6,800,862,847
合計	△4,632,743,187	△6,800,862,847

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。