有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成29年3月16日-平成29年9月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成29年3月15日現在)	当期 (平成29年9月15日現在)
※1期首元本額	62,415,495,450円	100,139,073,167円
期中追加設定元本額	45,861,206,336円	91,810,004,528円
期中一部解約元本額	8,137,628,619円	16,903,505,282円
※2元本の欠損	4,485,645,141円	6,427,829,299円
受益権の総数	100,139,073,167口	175,045,572,413口
1口当たりの純資産額	0.9552円	0.9633円
(1万口当たりの純資産額)	(9,552円)	(9,633円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成28年9月16日 至 平成29年3月15日)	当期 (自 平成29年3月16日 至 平成29年9月15日)
※1分配金の計算過程
	(自 平成28年9月16日 至 平成28年10月17日)	(自 平成29年3月16日 至 平成29年4月17日)
費用控除後の配当等収益額	247,695,282円	385,732,579円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	52,678,823円
収益調整金額	1,708,533,509円	3,359,074,549円
分配準備積立金額	332,700,185円	571,454,483円
当ファンドの分配対象収益額	2,288,928,976円	4,368,940,434円
当ファンドの期末残存口数	68,380,353,232口	114,348,960,313口
1万口当たり収益分配対象額	334.73円	382.07円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	205,141,059円	343,046,880円
	(自 平成28年10月18日 至 平成28年11月15日)	(自 平成29年4月18日 至 平成29年5月15日)
費用控除後の配当等収益額	223,204,834円	415,786,703円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	813,472,373円
収益調整金額	1,823,305,353円	3,502,942,145円
分配準備積立金額	370,518,973円	656,126,711円
当ファンドの分配対象収益額	2,417,029,160円	5,388,327,932円
当ファンドの期末残存口数	71,719,306,069口	117,850,267,968口
1万口当たり収益分配対象額	337.01円	457.21円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	215,157,918円	353,550,803円
	(自 平成28年11月16日 至 平成28年12月15日)	(自 平成29年5月16日 至 平成29年6月15日)
費用控除後の配当等収益額	290,264,506円	421,605,947円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	582,362,436円
収益調整金額	2,068,079,451円	3,766,912,768円
分配準備積立金額	373,906,661円	1,481,754,974円
当ファンドの分配対象収益額	2,732,250,618円	6,252,636,125円
当ファンドの期末残存口数	78,962,912,160口	122,475,103,704口
1万口当たり収益分配対象額	346.01円	510.52円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	236,888,736円	367,425,311円
	(自 平成28年12月16日 至 平成29年1月16日)	(自 平成29年6月16日 至 平成29年7月18日)
費用控除後の配当等収益額	309,353,633円	428,985,824円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,311,414,023円	5,066,063,299円
分配準備積立金額	420,650,844円	2,059,897,351円
当ファンドの分配対象収益額	3,041,418,500円	7,554,946,474円
当ファンドの期末残存口数	86,125,140,260口	147,407,055,968口
1万口当たり収益分配対象額	353.13円	512.52円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	258,375,420円	442,221,167円
	(自 平成29年1月17日 至 平成29年2月15日)	(自 平成29年7月19日 至 平成29年8月15日)
費用控除後の配当等収益額	310,909,196円	480,155,968円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	100,608,551円	-円
収益調整金額	2,545,186,336円	5,831,622,535円
分配準備積立金額	461,270,543円	2,019,631,993円
当ファンドの分配対象収益額	3,417,974,626円	8,331,410,496円
当ファンドの期末残存口数	92,611,508,039口	162,152,225,244口
1万口当たり収益分配対象額	369.06円	513.80円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	277,834,524円	486,456,675円
	(自 平成29年2月16日 至 平成29年3月15日)	(自 平成29年8月16日 至 平成29年9月15日)
費用控除後の配当等収益額	302,444,545円	560,080,955円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,836,863,830円	6,513,336,025円
分配準備積立金額	582,231,804円	1,978,882,016円
当ファンドの分配対象収益額	3,721,540,179円	9,052,298,996円
当ファンドの期末残存口数	100,139,073,167口	175,045,572,413口
1万口当たり収益分配対象額	371.63円	517.13円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	300,417,219円	525,136,717円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMベスト・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成29年3月15日現在)	当期 (平成29年9月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△134,083,200	1,149,239,589
合計	△134,083,200	1,149,239,589

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。