有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成30年9月19日-平成31年3月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成30年9月15日、平成30年9月16日および平成30年9月17日が休日のため、信託約款第30条により、第8特定期間末日を平成30年9月18日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成30年9月18日現在)	当期 (平成31年3月15日現在)
※1期首元本額	237,133,555,328円	254,923,078,830円
期中追加設定元本額	31,689,423,627円	10,340,330,053円
期中一部解約元本額	13,899,900,125円	19,928,094,042円
※2元本の欠損	17,805,079,671円	21,809,683,056円
受益権の総数	254,923,078,830口	245,335,314,841口
1口当たりの純資産額	0.9302円	0.9111円
(1万口当たりの純資産額)	(9,302円)	(9,111円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成30年3月16日 至 平成30年9月18日)	当期 (自 平成30年9月19日 至 平成31年3月15日)
※1分配金の計算過程
	(自 平成30年3月16日 至 平成30年4月16日)	(自 平成30年9月19日 至 平成30年10月15日)
費用控除後の配当等収益額	691,016,402円	798,402,776円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,576,428,901円	11,518,219,434円
分配準備積立金額	3,813,798,394円	3,720,102,031円
当ファンドの分配対象収益額	15,081,243,697円	16,036,724,241円
当ファンドの期末残存口数	244,235,096,332口	255,866,491,215口
1万口当たり収益分配対象額	617.48円	626.76円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	732,705,288円	767,599,473円
	(自 平成30年4月17日 至 平成30年5月15日)	(自 平成30年10月16日 至 平成30年11月15日)
費用控除後の配当等収益額	856,571,562円	687,730,051円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	10,792,490,325円	11,516,225,229円
分配準備積立金額	3,749,449,658円	3,714,421,873円
当ファンドの分配対象収益額	15,398,511,545円	15,918,377,153円
当ファンドの期末残存口数	247,377,127,333口	255,184,483,204口
1万口当たり収益分配対象額	622.47円	623.79円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	742,131,381円	765,553,449円
	(自 平成30年5月16日 至 平成30年6月15日)	(自 平成30年11月16日 至 平成30年12月17日)
費用控除後の配当等収益額	770,685,597円	680,895,128円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	11,031,395,838円	11,485,202,414円
分配準備積立金額	3,824,775,453円	3,589,157,675円
当ファンドの分配対象収益額	15,626,856,888円	15,755,255,217円
当ファンドの期末残存口数	250,586,292,887口	253,815,546,590口
1万口当たり収益分配対象額	623.61円	620.73円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	751,758,878円	761,446,639円
	(自 平成30年6月16日 至 平成30年7月17日)	(自 平成30年12月18日 至 平成31年1月15日)
費用控除後の配当等収益額	772,665,185円	703,199,906円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	11,194,876,965円	11,473,452,044円
分配準備積立金額	3,800,905,544円	3,484,552,647円
当ファンドの分配対象収益額	15,768,447,694円	15,661,204,597円
当ファンドの期末残存口数	252,486,902,822口	253,183,825,302口
1万口当たり収益分配対象額	624.52円	618.57円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	757,460,708円	759,551,475円
	(自 平成30年7月18日 至 平成30年8月15日)	(自 平成31年1月16日 至 平成31年2月15日)
費用控除後の配当等収益額	784,954,005円	774,985,628円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	11,323,870,488円	11,212,036,258円
分配準備積立金額	3,775,578,055円	3,328,512,335円
当ファンドの分配対象収益額	15,884,402,548円	15,315,534,221円
当ファンドの期末残存口数	253,861,222,975口	247,019,996,607口
1万口当たり収益分配対象額	625.71円	620.01円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	761,583,668円	741,059,989円
	(自 平成30年8月16日 至 平成30年9月18日)	(自 平成31年2月16日 至 平成31年3月15日)
費用控除後の配当等収益額	750,737,605円	747,079,967円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	11,428,459,883円	11,155,955,186円
分配準備積立金額	3,762,543,532円	3,321,350,528円
当ファンドの分配対象収益額	15,941,741,020円	15,224,385,681円
当ファンドの期末残存口数	254,923,078,830口	245,335,314,841口
1万口当たり収益分配対象額	625.35円	620.55円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	764,769,236円	736,005,944円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMベスト・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成30年9月18日現在)	当期 (平成31年3月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△231,529,056	2,668,674,072
合計	△231,529,056	2,668,674,072

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。