有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2025/12/16-2026/06/15)

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【提出】: 2026/09/14 9:08
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【項目】: 91項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値または基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月13日および12月13日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2025年12月16日から2026年 6月15日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年12月15日現在]	当期 [2026年 6月15日現在]
1.	期首元本額	6,388,733,274円	5,548,937,670円
	期中追加設定元本額	190,827,478円	57,640,554円
	期中一部解約元本額	1,030,623,082円	631,753,277円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	898,796,569円	763,847,206円
3.	受益権の総数	5,548,937,670口	4,974,824,947口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 6月14日至 2025年12月15日				当期自 2025年12月16日至 2026年 6月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第140期 2025年 6月14日 2025年 7月14日				第146期 2025年12月16日 2026年 1月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,239,106円		費用控除後の配当等収益額	A	20,680,885円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,851,079,269円		収益調整金額	C	1,619,023,686円
	分配準備積立金額	D	9,448,807円		分配準備積立金額	D	22,019,256円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,882,767,182円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,661,723,827円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,243,699,876口		当ファンドの期末残存口数	F	5,458,576,402口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,015円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,044円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,731,099円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,375,729円
	第141期 2025年 7月15日 2025年 8月13日				第147期 2026年 1月14日 2026年 2月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,480,270円		費用控除後の配当等収益額	A	15,959,620円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,767,938,996円		収益調整金額	C	1,595,696,046円
	分配準備積立金額	D	12,351,842円		分配準備積立金額	D	25,901,969円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,801,771,108円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,637,557,635円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,963,191,712口		当ファンドの期末残存口数	F	5,379,779,829口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,021円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,043円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,889,575円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,139,339円
	第142期 2025年 8月14日 2025年 9月16日				第148期 2026年 2月14日 2026年 3月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,938,729円		費用控除後の配当等収益額	A	18,099,907円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,744,545,718円		収益調整金額	C	1,592,627,144円
	分配準備積立金額	D	15,474,695円		分配準備積立金額	D	25,613,556円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,780,959,142円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,636,340,607円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,882,563,382口		当ファンドの期末残存口数	F	5,369,231,431口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,027円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,047円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,647,690円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,107,694円
	第143期 2025年 9月17日 2025年10月14日				第149期 2026年 3月14日 2026年 4月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,587,126円		費用控除後の配当等収益額	A	17,914,299円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,705,470,092円		収益調整金額	C	1,549,257,476円
	分配準備積立金額	D	18,314,075円		分配準備積立金額	D	26,808,082円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,743,371,293円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,593,979,857円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,750,692,108口		当ファンドの期末残存口数	F	5,222,865,304口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,031円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,051円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,252,076円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,668,595円
	第144期 2025年10月15日 2025年11月13日				第150期 2026年 4月14日 2026年 5月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,649,352円		費用控除後の配当等収益額	A	15,257,064円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,669,979,241円		収益調整金額	C	1,517,008,048円
	分配準備積立金額	D	20,185,474円		分配準備積立金額	D	28,400,792円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,710,814,067円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,560,665,904円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,630,905,244口		当ファンドの期末残存口数	F	5,113,982,501口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,038円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,051円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,892,715円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,341,947円
	第145期 2025年11月14日 2025年12月15日				第151期 2026年 5月14日 2026年 6月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,588,516円		費用控除後の配当等収益額	A	15,439,543円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,645,780,725円		収益調整金額	C	1,475,776,447円
	分配準備積立金額	D	23,483,914円		分配準備積立金額	D	27,500,219円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,684,853,155円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,518,716,209円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,548,937,670口		当ファンドの期末残存口数	F	4,974,824,947口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,036円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,052円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,646,813円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,924,474円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2025年 6月14日至 2025年12月15日	当期自 2025年12月16日至 2026年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年12月15日現在]	当期 [2026年 6月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年12月15日現在]	当期 [2026年 6月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△59,108,044	36,130,394
親投資信託受益証券	40	69
合計	△59,108,004	36,130,463

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年12月15日現在]	当期 [2026年 6月15日現在]
1口当たり純資産額	0.8380円	0.8465円
(1万口当たり純資産額)	(8,380円)	(8,465円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2025/12/16-2026/06/15)

開示資料

決算