有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年1月21日-平成28年7月20日)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド	2,979,383,611	2,531,284,315
合計		2,979,383,611	2,531,284,315

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド
(1)貸借対照表

(単位:円)

	(平成28年 1月20日現在)	(平成28年 7月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	43,646,649	36,232,029
金銭信託	-	56,343,870
コール・ローン	33,989,567	-
株式	1,303,102,744	2,432,223,479
新株予約権証券	6,983,965	16,562,365
未収入金	-	296,272
未収配当金	893,801	1,358,207
未収利息	9	-
流動資産合計	1,388,616,735	2,543,016,222
資産合計	1,388,616,735	2,543,016,222
負債の部
流動負債
未払解約金	3,356,512	11,753,677
その他未払費用	-	2,808
流動負債合計	3,356,512	11,756,485
負債合計	3,356,512	11,756,485
純資産の部
元本等
元本	1,663,254,121	2,979,383,611
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△277,993,898	△448,123,874
元本等合計	1,385,260,223	2,531,259,737
純資産合計	1,385,260,223	2,531,259,737
負債純資産合計	1,388,616,735	2,543,016,222

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、新株予約権証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの特定期間末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		平成28年 1月20日現在	平成28年 7月20日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	220,569,567円	1,663,254,121円
	同期中における追加設定元本額	1,450,709,971円	1,548,486,682円
	同期中における解約元本額	8,025,417円	232,357,192円
	同特定期間末日における元本の内訳
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド	1,663,254,121円	2,979,383,611円
	合計	1,663,254,121円	2,979,383,611円
2.	本書における開示対象ファンドの特定期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	1,663,254,121口	2,979,383,611口
3.	本書における開示対象ファンドの特定期間末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	0.8329円	0.8496円
	(1万口当たり純資産額)	8,329円	8,496円
4.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は277,993,898円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は448,123,874円であります。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・パフォーマンス・レビュー・ミーティング 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク・マネジメント・ミーティング 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	自 平成27年11月20日 至 平成28年 1月20日	自 平成28年 1月21日 至 平成28年 7月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	平成28年 1月20日現在	平成28年 7月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△178,479,467	45,471,055
新株予約権証券	△4,361,465	317,227
合計	△182,840,932	45,788,282

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	1ST SOURCE CORP	5,004	33.24	166,332.96
	ACCESS NATIONAL CORP	1,997	21.52	42,975.44
	AMERICAN BUSINESS BANK	3,665	28.05	102,803.25
	AMERIS BANCORP	16,611	30.56	507,632.16
	ANCHOR BANCORP	3,240	24.60	79,704.00
	ATLANTIC CAPITAL BANCSHARES	8,303	14.92	123,880.76
	BANK MUTUAL CORP	6,310	7.80	49,218.00
	BANK OF AMERICA CORP	39,801	14.26	567,562.26
	BANK OF MARIN BANCORP/CA	2,379	51.87	123,398.73
	BANKWELL FINANCIAL GROUP INC	2,776	22.72	63,070.72
	BAR HARBOR BANKSHARES	4,275	37.11	158,645.25
	BB&T CORP	16,036	36.62	587,238.32
	BERKSHIRE HILLS BANCORP INC	11,318	28.13	318,375.34
	BRYN MAWR BANK CORP	11,275	29.47	332,274.25
	BSB BANCORP INC/MA	7,035	23.34	164,196.90
	CAROLINA FINANCIAL CORP	2,286	19.03	43,502.58
	CITIZENS FINANCIAL GROUP	12,041	21.03	253,222.23
	CITY HOLDING CO	1,860	46.87	87,178.20
	COASTWAY BANCORP INC	4,023	12.59	50,649.57
	COMERICA INC	11,310	44.79	506,574.90
	COMMERCE BANCSHARES INC	5,072	48.09	243,912.48
	COMMUNITY FINANCIAL CORP/THE	2,478	22.00	54,516.00
	COUNTY BANCORP INC	2,120	20.91	44,329.20
	CU BANCORP	4,842	24.25	117,418.50
	CULLEN/FROST BANKERS INC	8,033	68.27	548,412.91
	DCB FINANCIAL CORP	449	7.06	3,169.94
	EAGLE BANCORP MONTANA INC	2,834	13.20	37,408.80
	EAST WEST BANCORP INC	3,924	35.86	140,714.64
	EASTERN VIRGINIA BANKSHARES	7,943	7.54	59,890.22
	EQUITY BANCSHARES INC - CL A	3,714	22.62	84,010.68
	EVANS BANCORP INC	3,755	25.49	95,714.95
	FCB FINANCIAL HOLDINGS-CL A	11,003	36.29	399,298.87
	FIFTH THIRD BANCORP	18,129	18.41	333,754.89
	FIRST BUSINESS FINANCIAL SER	5,872	24.00	140,928.00
	FIRST CITIZENS BCSHS -CL A	672	262.56	176,440.32
	FIRST COMMUNITY CORP	6,694	14.47	96,862.18
	FIRST CONNECTICUT BANCORP	8,198	16.89	138,464.22
	FIRST DEFIANCE FINL CORP	4,125	39.42	162,607.50
	FIRST FINANCIAL BANCORP	8,367	20.38	170,519.46
	FIRST FOUNDATION INC	5,795	22.53	130,561.35
	FIRST MERCHANTS CORP	9,893	25.32	250,490.76
	FIRST OF LONG ISLAND CORP	1,519	30.35	46,101.65
	FLUSHING FINANCIAL CORP	4,132	21.01	86,813.32
	FNB CORP	38,022	13.18	501,129.96
	GERMAN AMERICAN BANCORP	1,600	33.44	53,504.00
	GLACIER BANCORP INC	14,448	27.86	402,521.28
	GREAT WESTERN BANCORP INC	6,999	34.63	242,375.37
	HANCOCK HOLDING CO	13,631	28.10	383,031.10
	HERITAGE COMMERCE CORP	20,976	10.92	229,057.92
	HERITAGE FINANCIAL CORP	7,539	18.30	137,963.70
	HERITAGE OAKS BANCORP	32,172	8.41	270,566.52
	HOMESTREET INC	10,504	21.50	225,836.00
	HORIZON BANCORP INDIANA	9,066	27.57	249,949.62
	HOWARD BANCORP INC	3,886	12.99	50,479.14
	INDEPENDENT BANK CORP - MICH	5,258	15.04	79,080.32
	INDEPENDENT BANK CORP/MA	14,176	47.61	674,919.36
	JPMORGAN CHASE & CO	10,843	63.86	692,433.98
	KEYCORP	51,059	11.72	598,411.48
	M & T BANK CORP	5,594	118.73	664,175.62
	MACKINAC FINANCIAL CORP	6,447	11.74	75,687.78
	MAINSOURCE FINANCIAL GROUP I	4,691	22.48	105,453.68
	MB FINANCIAL INC	15,684	38.09	597,403.56
	MERCHANTS BANCSHARES INC	2,047	31.95	65,401.65
	NATIONAL COMMERCE CORP	1,890	23.99	45,341.10
	NORTHRIM BANCORP INC	1,522	28.48	43,346.56
	OLD NATIONAL BANCORP	16,929	13.04	220,754.16
	OLD SECOND BANCORP INC	9,261	7.19	66,586.59
	PACIFIC CONTINENTAL CORP	9,347	16.37	153,010.39
	PARK STERLING CORP	37,909	7.51	284,696.59
	PEOPLES BANCORP INC	4,734	22.05	104,384.70
	PINNACLE FINANCIAL PARTNERS	2,565	53.66	137,637.90
	PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	6,869	82.37	565,799.53
	PROVIDENT FINANCIAL HLDGS	4,208	18.79	79,068.32
	PROVIDENT FINANCIAL SERVICES	2,353	20.11	47,318.83
	QCR HOLDINGS INC	1,801	27.89	50,229.89
	REGIONS FINANCIAL CORP	17,537	8.88	155,728.56
	RENASANT CORP	7,670	33.92	260,166.40
	SANDY SPRING BANCORP INC	4,903	30.30	148,560.90
	SBT BANCORP INC	1,394	19.50	27,183.00
	SHORE BANCSHARES INC	7,396	11.38	84,166.48
	SOUTHERN FIRST BANCSHARES	5,763	27.63	159,231.69
	SOUTHERN MISSOURI BANCORP	5,604	24.95	139,819.80
	SOUTHWEST BANCORP INC/OKLA	7,557	18.08	136,630.56
	STATE BANK FINANCIAL CORP	3,363	22.15	74,490.45
	SUN BANCORP INC-NJ	6,071	22.02	133,683.42
	SUNTRUST BANKS INC	16,638	43.27	719,926.26
	SVB FINANCIAL GROUP	5,250	103.96	545,790.00
	TALMER BANCORP INC -CL A	21,998	20.10	442,159.80
	TOWNE BANK	6,130	23.25	142,522.50
	TRICO BANCSHARES	11,102	28.22	313,298.44
	UNION BANKSHARES CORP	9,306	26.17	243,538.02
	UNITED COMMUNITY FINANCIAL	31,186	6.12	190,858.32
	UNITED FINANCIAL BANCORP INC	4,683	13.45	62,986.35
	US BANCORP	16,293	41.97	683,817.21
	WASHINGTON TRUST BANCORP	6,546	39.47	258,370.62
	WELLS FARGO & CO	13,031	48.37	630,309.47
	WESTBURY BANCORP INC	3,924	19.68	77,224.32
	WSFS FINANCIAL CORP	11,203	34.68	388,520.04
	XENITH BANKSHARES INC	12,395	8.35	103,498.25
	YADKIN FINANCIAL CORP	14,965	25.95	388,341.75
	ZIONS BANCORPORATION	16,996	25.88	439,856.48
アメリカドル 小計		944,042		22,939,012.35
				(2,432,223,479)
合 計		944,042		2,432,223,479
				(2,432,223,479)

(イ)株式以外の有価証券

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
新株予約権証券	アメリカドル	COMERICA INC	8,597.00	138,927.52
		PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	975.00	17,277.00
	アメリカドル 小計		9,572.00	156,204.52
				(16,562,365)
合計				16,562,365
				(16,562,365)

有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入新株予約権証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	101銘柄	99.3%	-	99.3%
	新株予約権証券	2銘柄	-	0.7%	0.7%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。