有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2023/01/21-2023/07/20)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド	9,721,890,953	17,268,994,899
合計		9,721,890,953	17,268,994,899

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(2023年 1月20日現在)	(2023年 7月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	388,345,363	294,145,542
金銭信託	619,630,094	801,758,543
株式	27,270,655,282	29,019,061,926
未収入金	374,357,606	271,033,883
未収配当金	17,201,139	19,825,315
流動資産合計	28,670,189,484	30,405,825,209
資産合計	28,670,189,484	30,405,825,209
負債の部
流動負債
未払金	404,153,608	256,858,596
未払解約金	425,941,381	248,293,725
その他未払費用	35,034	59,610
流動負債合計	830,130,023	505,211,931
負債合計	830,130,023	505,211,931
純資産の部
元本等
元本	14,816,334,266	16,833,152,572
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,023,725,195	13,067,460,706
元本等合計	27,840,059,461	29,900,613,278
純資産合計	27,840,059,461	29,900,613,278
負債純資産合計	28,670,189,484	30,405,825,209

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
	(2)地方債証券及び特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの期末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

2023年 1月20日現在	2023年 7月20日現在
本書における開示対象ファンドの当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項 目		2023年 1月20日現在	2023年 7月20日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	22,505,025,024円	14,816,334,266円
	同期中における追加設定元本額	433,629,056円	5,613,580,365円
	同期中における解約元本額	8,122,319,814円	3,596,762,059円
	同期末日における元本の内訳
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド	8,177,046,289円	9,721,890,953円
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド(資産成長型)	6,639,287,977円	7,111,261,619円
	合計	14,816,334,266円	16,833,152,572円
2.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の受益権の総数	14,816,334,266口	16,833,152,572口
3.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	1.8790円	1.7763円
	(1万口当たり純資産額)	18,790円	17,763円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	2023年 1月20日現在	2023年 7月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2023年 1月20日現在	2023年 7月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	88,199,476	△2,674,900,133
合計	88,199,476	△2,674,900,133

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	1ST SOURCE CORP	41,053	45.21	1,856,006.13
	AMERICAN BUSINESS BANK	25,129	28.50	716,176.50
	AMERIS BANCORP	74,036	40.40	2,991,054.40
	ATLANTIC UNION BANKSHARES CO	78,791	30.62	2,412,580.42
	BANK OF AMERICA CORP	164,642	31.53	5,191,162.26
	BANK OF MARIN BANCORP/CA	62,845	20.19	1,268,840.55
	BANK7 CORP	39,004	24.03	937,266.12
	BANNER CORPORATION	28,502	49.40	1,407,998.80
	BAR HARBOR BANKSHARES	37,829	26.72	1,010,790.88
	BAYCOM CORP	47,334	18.43	872,365.62
	BUSINESS FIRST BANCSHARES	54,456	16.28	886,543.68
	C & F FINANCIAL CORP	17,563	53.78	944,538.14
	CADENCE BANK	84,660	22.81	1,931,094.60
	CALIFORNIA BANCORP INC	38,974	17.31	674,639.94
	CAMBRIDGE BANCORP	28,444	55.80	1,587,175.20
	CAMDEN NATIONAL CORP	26,774	33.17	888,093.58
	CB FINANCIAL SERVICES INC	24,287	21.48	521,684.76
	CENTRAL PACIFIC FINANCIAL CO	46,524	17.98	836,501.52
	CENTRAL VALLEY COMM BANCORP	52,894	17.40	920,355.60
	CITIZENS COMMUNITY BANCORP I	67,386	9.96	671,501.49
	CITIZENS FINANCIAL GROUP	176,184	30.97	5,456,418.48
	CIVISTA BANCSHARES INC	63,510	18.56	1,178,745.60
	COASTAL FINANCIAL CORP/WA	61,157	44.32	2,710,478.24
	CODORUS VALLEY BANCORP INC	41,832	21.93	917,375.76
	COLONY BANKCORP	30,436	10.27	312,577.72
	COLUMBIA BANKING SYSTEM INC	121,033	23.55	2,850,327.15
	COMERICA INC	80,965	51.75	4,189,938.75
	CONNECTONE BANCORP INC	49,539	18.51	916,966.89
	CULLEN/FROST BANKERS INC	34,426	114.80	3,952,104.80
	CVB FINANCIAL CORP	59,413	16.52	981,502.76
	EAGLE BANCORP MONTANA INC	56,953	14.49	825,248.97
	EAST WEST BANCORP INC	48,943	61.62	3,015,867.66
	ENTERPRISE BANCORP INC	23,939	29.92	716,254.88
	EQUITY BANCSHARES INC - CL A	46,506	26.55	1,234,734.30
	ESSA BANCORP INC	46,145	16.00	738,320.00
	EVANS BANCORP INC	22,920	26.58	609,213.60
	FARMERS & MERCHANTS BANCO/OH	37,229	24.11	897,591.19
	FARMERS NATL BANC CORP	69,287	13.59	941,610.33
	FIFTH THIRD BANCORP	165,275	28.50	4,710,337.50
	FIRST BANCORP INC/ME	28,324	26.16	740,955.84
	FIRST BANCSHARES INC/MS	44,411	29.07	1,291,027.77
	FIRST BUSINESS FINANCIAL SER	38,998	32.00	1,247,936.00
	FIRST COMMUNITY CORP	43,202	17.73	765,971.46
	FIRST FINANCIAL BANCORP	116,470	24.02	2,797,609.40
	FIRST HORIZON CORP	123,008	12.87	1,583,112.96
	FIRST INTERSTATE BANCSYS-A	90,815	26.65	2,420,219.75
	FIRST MERCHANTS CORP	85,761	32.36	2,775,225.96
	FIRST MID BANCSHARES INC	31,097	28.32	880,667.04
	FIRST NORTHWEST BANCORP	30,933	12.58	389,137.14
	FLUSHING FINANCIAL CORP	21,385	13.92	297,679.20
	GERMAN AMERICAN BANCORP	45,783	28.87	1,321,755.21
	GREAT SOUTHERN BANCORP INC	16,981	56.82	964,860.42
	HANCOCK WHITNEY CORP	89,220	44.44	3,964,936.80
	HBT FINANCIAL INC/DE	79,053	19.83	1,567,620.99
	HERITAGE COMMERCE CORP	189,707	9.40	1,783,245.80
	HERITAGE FINANCIAL CORP	36,699	18.91	693,978.09
	HORIZON BANCORP INC/IN	131,440	11.65	1,531,276.00
	HUNTINGTON BANCSHARES INC	521,521	11.88	6,195,669.48
	INDEPENDENT BANK CORP - MICH	52,360	19.48	1,019,972.80
	INDEPENDENT BANK CORP/MA	36,915	53.46	1,973,475.90
	JPMORGAN CHASE & CO	38,073	154.25	5,872,760.25
	KEYCORP	371,046	11.41	4,233,634.86
	LANDMARK BANCORP INC	28,599	21.71	620,884.29
	LIVE OAK BANCSHARES INC	48,969	31.18	1,526,853.42
	M & T BANK CORP	51,007	138.10	7,044,066.70
	METROCITY BANKSHARES INC	42,402	19.96	846,343.92
	MID PENN BANCORP INC	31,844	23.90	761,071.60
	MIDWESTONE FINANCIAL GROUP I	52,766	23.70	1,250,554.20
	N B T BANCORP INC	32,290	35.53	1,147,263.70
	NEW YORK COMMUNITY BANCORP	132,971	12.12	1,611,608.52
	NICOLET BANKSHARES INC	39,116	79.38	3,105,028.08
	NORTHRIM BANCORP INC	28,429	43.97	1,250,023.13
	OHIO VALLEY BANC CORP	25,039	24.40	610,951.60
	OLD NATIONAL BANCORP	130,888	15.80	2,068,030.40
	OLD SECOND BANCORP INC	130,971	14.76	1,933,131.96
	OP BANCORP	91,843	9.26	850,466.18
	ORANGE COUNTY BANCORP INC	14,540	39.23	570,404.20
	PINNACLE FINANCIAL PARTNERS	77,421	69.82	5,405,534.22
	PLUMAS BANCORP	22,648	36.01	815,554.48
	PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	34,001	132.37	4,500,712.37
	POPULAR INC	52,185	66.75	3,483,348.75
	PREMIER FINANCIAL CORP	114,631	18.51	2,121,819.81
	PROVIDENT FINANCIAL HLDGS	72,769	13.90	1,011,489.10
	QCR HOLDINGS INC	42,346	47.23	2,000,001.58
	RED RIVER BANCSHARES INC	21,441	52.07	1,116,432.87
	REGIONS FINANCIAL CORP	321,520	20.02	6,436,830.40
	RENASANT CORP	62,242	30.42	1,893,401.64
	RIVERVIEW BANCORP INC	138,518	5.55	768,774.90
	SB FINANCIAL GROUP INC	28,251	13.71	387,321.21
	SHORE BANCSHARES INC	127,478	12.66	1,613,871.48
	SIERRA BANCORP	53,862	18.36	988,906.32
	SOUTHERN MISSOURI BANCORP	34,737	43.69	1,517,659.53
	SOUTHSTATE CORP	31,504	75.90	2,391,153.60
	STOCK YARDS BANCORP INC	35,343	47.38	1,674,551.34
	SYNOVUS FINANCIAL CORP	96,368	34.92	3,365,170.56
	TIMBERLAND BANCORP INC	50,458	28.50	1,438,053.00
	TRICO BANCSHARES	75,508	38.22	2,885,915.76
	TRUIST FINANCIAL CORP	122,987	35.59	4,377,107.33
	UNIVEST FINANCIAL CORP	29,692	19.55	580,478.60
	US BANCORP	135,309	38.91	5,264,873.19
	VIRGINIA NATIONAL BANKSHARES	26,456	31.43	831,512.08
	WEBSTER FINANCIAL CORP	54,968	44.33	2,436,731.44
	WESTAMERICA BANCORPORATION	38,212	45.22	1,727,946.64
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	18,040	46.42	837,416.80
	WSFS FINANCIAL CORP	113,713	42.34	4,814,608.42
	ZIONS BANCORP NA	111,595	34.46	3,845,563.70
アメリカドル 小計		7,565,898		207,724,136.91
				(29,019,061,926)
合 計		7,565,898		29,019,061,926
				(29,019,061,926)

(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	106銘柄	100.0%	100.0%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。