有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(2025/01/21-2025/07/22)

(4)【附属明細表】

① 有価証券明細表 (ア)株式

該当事項はありません。

(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド	4,852,993,925	13,495,690,806
合計		4,852,993,925	13,495,690,806

② 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(2025年 1月20日現在)	(2025年 7月22日現在)
資産の部
流動資産
預金	189,209,542	275,536,748
コール・ローン	2,038,645,807	1,873,894,245
株式	21,700,678,548	20,283,105,291
未収入金	-	738,972,171
未収配当金	8,567,981	8,656,294
未収利息	6,143	17,968
流動資産合計	23,937,108,021	23,180,182,717
資産合計	23,937,108,021	23,180,182,717
負債の部
流動負債
未払金	735,388	739,138,998
未払解約金	1,360,407,069	1,112,029,754
流動負債合計	1,361,142,457	1,851,168,752
負債合計	1,361,142,457	1,851,168,752
純資産の部
元本等
元本	7,942,784,674	7,669,695,336
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	14,633,180,890	13,659,318,629
元本等合計	22,575,965,564	21,329,013,965
純資産合計	22,575,965,564	21,329,013,965
負債純資産合計	23,937,108,021	23,180,182,717

(2)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
	(2)地方債証券及び特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの期末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

2025年 1月20日現在	2025年 7月22日現在
本書における開示対象ファンドの当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項 目		2025年 1月20日現在	2025年 7月22日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	7,509,952,070円	7,942,784,674円
	同期中における追加設定元本額	2,834,251,865円	1,268,420,973円
	同期中における解約元本額	2,401,419,261円	1,541,510,311円
	同期末日における元本の内訳
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド	5,025,236,325円	4,852,993,925円
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド(資産成長型)	2,917,548,349円	2,816,701,411円
	合計	7,942,784,674円	7,669,695,336円
2.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の受益権の総数	7,942,784,674口	7,669,695,336口
3.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	2.8423円	2.7809円
	(1万口当たり純資産額)	28,423円	27,809円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	2025年 1月20日現在	2025年 7月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2025年 1月20日現在	2025年 7月22日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	1,836,313,499	1,909,701,411
合計	1,836,313,499	1,909,701,411

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。
(3)附属明細表

① 有価証券明細表 (ア)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	1ST SOURCE CORP	17,418	63.50	1,106,043.00
	ACNB CORP	11,264	43.36	488,407.04
	AMERICAN BUSINESS BANK	19,708	46.83	922,925.64
	AMERIS BANCORP	32,903	66.68	2,193,972.04
	BANK OF AMERICA CORP	54,218	47.48	2,574,270.64
	BANK OF MARIN BANCORP/CA	34,038	24.87	846,525.06
	BANK7 CORP	22,437	48.30	1,083,707.10
	BANNER CORPORATION	11,101	65.92	731,833.42
	BAR HARBOR BANKSHARES	26,275	31.52	828,188.00
	BAYCOM CORP	30,408	28.32	861,154.56
	BUSINESS FIRST BANCSHARES	34,673	26.21	908,779.33
	C & F FINANCIAL CORP	9,161	67.54	618,733.94
	CADENCE BANK	38,358	35.05	1,344,447.90
	CAMDEN NATIONAL CORP	16,126	42.29	681,968.54
	CB FINANCIAL SERVICES INC	19,466	28.40	552,834.40
	CENTRAL PACIFIC FINANCIAL CO	28,521	28.52	813,418.92
	CHEMUNG FINANCIAL CORP	948	52.72	49,978.56
	CHOICEONE FINANCIAL SVCS INC	16,354	29.35	479,989.90
	CITIZENS COMMUNITY BANCORP I	44,411	14.98	665,276.78
	CITIZENS FINANCIAL GROUP	78,648	48.60	3,822,292.80
	CIVISTA BANCSHARES INC	46,281	21.27	984,396.87
	COASTAL FINANCIAL CORP/WA	27,778	102.05	2,834,883.79
	COLONY BANKCORP	28,643	17.62	504,689.66
	COLUMBIA BANKING SYSTEM INC	53,343	24.21	1,291,434.03
	COMERICA INC	19,429	63.16	1,227,135.64
	COMMUNITY WEST BANCSHARES	29,271	21.03	615,569.13
	CONNECTONE BANCORP INC	26,314	24.93	656,008.02
	CULLEN/FROST BANKERS INC	14,990	137.42	2,059,925.80
	CVB FINANCIAL CORP	34,793	20.82	724,390.26
	DIME COMMUNITY BANCSHARES IN	33,533	28.62	959,714.46
	EAGLE BANCORP MONTANA INC	35,031	17.06	597,628.86
	EAST WEST BANCORP INC	26,765	108.40	2,901,326.00
	EASTERN BANKSHARES INC	66,033	16.17	1,067,753.61
	EQUITY BANCSHARES INC - CL A	30,121	39.76	1,197,610.96
	ESSA BANCORP INC	28,578	20.19	576,989.82
	FARMERS & MERCHANTS BANCO/OH	23,427	26.64	624,095.28
	FARMERS NATL BANC CORP	35,087	13.91	488,060.17
	FIFTH THIRD BANCORP	71,754	42.96	3,082,551.84
	FIRST BANCORP INC/ME	20,176	26.70	538,699.20
	FIRST BUSINESS FINANCIAL SER	22,545	53.81	1,213,146.45
	FIRST CITIZENS BCSHS -CL A	527	2,114.26	1,114,215.02
	FIRST COMMUNITY CORP	29,889	25.34	757,387.26
	FIRST FINANCIAL BANCORP	50,889	24.59	1,251,360.51
	FIRST HORIZON CORP	59,580	22.25	1,325,655.00
	FIRST MERCHANTS CORP	38,048	40.90	1,556,163.20
	FIRST MID BANCSHARES INC	17,506	38.83	679,757.98
	FLUSHING FINANCIAL CORP	47,758	12.61	602,228.38
	GERMAN AMERICAN BANCORP	23,544	40.84	961,536.96
	GREAT SOUTHERN BANCORP INC	10,597	60.42	640,270.74
	HANCOCK WHITNEY CORP	42,911	60.38	2,590,966.18
	HBT FINANCIAL INC/DE	40,440	26.35	1,065,594.00
	HERITAGE COMMERCE CORP	103,231	10.24	1,057,085.44
	HERITAGE FINANCIAL CORP	28,621	25.00	715,525.00
	HORIZON BANCORP INC/IN	66,977	15.85	1,061,585.45
	HUNTINGTON BANCSHARES INC	207,015	16.81	3,479,922.15
	INDEPENDENT BANK CORP - MICH	30,016	34.17	1,025,646.72
	INDEPENDENT BANK CORP/MA	26,512	68.73	1,822,169.76
	JPMORGAN CHASE & CO	8,594	290.97	2,500,596.18
	KEYCORP	162,257	18.28	2,966,057.96
	LANDMARK BANCORP INC	22,103	26.58	587,497.74
	LIVE OAK BANCSHARES INC	22,317	31.86	711,019.62
	M & T BANK CORP	21,039	195.29	4,108,706.31
	METROCITY BANKSHARES INC	19,454	30.53	593,930.62
	MID PENN BANCORP INC	23,603	28.94	683,070.82
	N B T BANCORP INC	34,748	42.94	1,492,079.12
	NICOLET BANKSHARES INC	18,235	138.61	2,527,553.35
	NORTHRIM BANCORP INC	15,643	96.30	1,506,420.90
	NORWOOD FINANCIAL CORP	13,371	24.52	327,856.92
	OHIO VALLEY BANC CORP	18,470	34.41	635,552.70
	OLD NATIONAL BANCORP	112,539	22.65	2,549,008.35
	OLD SECOND BANCORP INC	77,049	18.58	1,431,570.42
	OP BANCORP	53,181	13.82	734,961.42
	ORANGE COUNTY BANCORP INC	25,266	28.02	707,953.32
	ORRSTOWN FINL SERVICES INC	19,116	33.53	640,959.48
	PINNACLE FINANCIAL PARTNERS	26,984	116.83	3,152,540.72
	PLUMAS BANCORP	14,902	42.77	637,358.54
	PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	12,478	196.03	2,446,062.34
	POPULAR INC	23,286	114.99	2,677,657.14
	PROSPERITY BANCSHARES INC	9,324	72.48	675,803.52
	PROVIDENT FINANCIAL HLDGS	39,076	15.68	612,711.68
	QCR HOLDINGS INC	19,859	75.27	1,494,786.93
	RED RIVER BANCSHARES INC	11,907	63.44	755,380.08
	REGIONS FINANCIAL CORP	136,041	26.05	3,543,868.05
	RENASANT CORP	65,095	38.46	2,503,553.70
	RIVERVIEW BANCORP INC	103,827	5.52	573,125.04
	SB FINANCIAL GROUP INC	26,679	19.89	530,645.31
	SHORE BANCSHARES INC	68,353	16.59	1,133,976.27
	SIERRA BANCORP	29,194	30.74	897,423.56
	SOUTHERN CALIFORNIA BANCORP	41,999	16.37	687,523.63
	SOUTHERN MISSOURI BANCORP	19,693	56.90	1,120,531.70
	SOUTHSTATE CORP	14,152	96.99	1,372,602.48
	STOCK YARDS BANCORP INC	16,864	79.71	1,344,229.44
	SYNOVUS FINANCIAL CORP	44,885	55.53	2,492,464.05
	TIMBERLAND BANCORP INC	22,814	32.33	737,576.62
	TRICO BANCSHARES	33,849	42.24	1,429,781.76
	TRUIST FINANCIAL CORP	48,129	44.73	2,152,810.17
	US BANCORP	61,630	45.78	2,821,421.40
	VIRGINIA NATIONAL BANKSHARES	16,259	37.67	612,476.53
	WASHINGTON TRUST BANCORP	20,587	29.09	598,875.83
	WESTAMERICA BANCORPORATION	17,404	49.56	862,542.24
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	23,203	80.01	1,856,472.03
	WSFS FINANCIAL CORP	49,233	57.89	2,850,098.37
	ZIONS BANCORP NA	50,073	56.59	2,833,631.07
アメリカドル 小計		3,779,153		137,540,552.60
				(20,283,105,291)
合 計		3,779,153		20,283,105,291
				(20,283,105,291)

(イ)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

有価証券明細表注記

1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	103銘柄	100.0%	100.0%

② 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。