有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和4年1月21日-令和4年7月20日)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド	12,007,337,590	23,997,864,907
合計		12,007,337,590	23,997,864,907

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(2022年 1月20日現在)	(2022年 7月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	624,577,028	581,321,049
金銭信託	4,444,475,874	1,265,765,816
株式	40,606,745,611	43,632,375,651
未収入金	-	33,336,805
未収配当金	18,985,330	27,174,126
流動資産合計	45,694,783,843	45,539,973,447
資産合計	45,694,783,843	45,539,973,447
負債の部
流動負債
未払金	89,040,412	94,323
未払解約金	2,837,861,949	560,719,754
その他未払費用	111,246	63,521
流動負債合計	2,927,013,607	560,877,598
負債合計	2,927,013,607	560,877,598
純資産の部
元本等
元本	21,430,470,626	22,505,025,024
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	21,337,299,610	22,474,070,825
元本等合計	42,767,770,236	44,979,095,849
純資産合計	42,767,770,236	44,979,095,849
負債純資産合計	45,694,783,843	45,539,973,447

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
	(2)特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの期末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

2022年 1月20日現在	2022年 7月20日現在
本書における開示対象ファンドの当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項 目		2022年 1月20日現在	2022年 7月20日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	18,455,569,132円	21,430,470,626円
	同期中における追加設定元本額	9,858,624,001円	7,108,997,426円
	同期中における解約元本額	6,883,722,507円	6,034,443,028円
	同期末日における元本の内訳
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド	10,700,074,557円	12,007,337,590円
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド(資産成長型)	10,730,396,069円	10,497,687,434円
	合計	21,430,470,626円	22,505,025,024円
2.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の受益権の総数	21,430,470,626口	22,505,025,024口
3.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	1.9957円	1.9986円
	(1万口当たり純資産額)	19,957円	19,986円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	2022年 1月20日現在	2022年 7月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2022年 1月20日現在	2022年 7月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	6,616,147,249	△2,376,543,974
合計	6,616,147,249	△2,376,543,974

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	1ST SOURCE CORP	36,757	45.12	1,658,475.84
	AMERICAN BUSINESS BANK	39,850	39.50	1,574,075.00
	AMERIS BANCORP	94,616	42.13	3,986,172.08
	ATLANTIC UNION BANKSHARES CO	106,667	34.57	3,687,478.19
	BANK OF AMERICA CORP	212,653	33.35	7,091,977.55
	BANK OF MARIN BANCORP/CA	80,317	33.20	2,666,524.40
	BANK7 CORP	35,412	22.38	792,697.62
	BAR HARBOR BANKSHARES	61,248	27.78	1,701,469.44
	BAYCOM CORP	69,128	20.80	1,437,862.40
	BUSINESS FIRST BANCSHARES	65,719	21.45	1,409,672.55
	C & F FINANCIAL CORP	15,534	44.06	684,428.04
	CADENCE BANK	105,909	24.23	2,566,175.07
	CALIFORNIA BANCORP INC	58,124	19.73	1,146,786.52
	CAMBRIDGE BANCORP	40,160	83.00	3,333,280.00
	CAMDEN NATIONAL CORP	36,630	44.61	1,634,064.30
	CB FINANCIAL SERVICES INC	20,426	23.14	472,657.64
	CENTRAL PACIFIC FINANCIAL CO	65,222	22.43	1,462,929.46
	CENTRAL VALLEY COMM BANCORP	56,937	15.45	879,961.33
	CITIZENS COMMUNITY BANCORP I	75,740	12.87	975,152.50
	CITIZENS FINANCIAL GROUP	228,652	37.89	8,663,624.28
	CIVISTA BANCSHARES INC	81,165	21.75	1,765,338.75
	COASTAL FINANCIAL CORP/WA	78,157	39.42	3,080,948.94
	CODORUS VALLEY BANCORP INC	39,626	22.80	903,472.80
	COLONY BANKCORP	38,622	15.01	579,716.22
	COLUMBIA BANKING SYSTEM INC	94,895	30.07	2,853,492.65
	COMERICA INC	106,769	77.92	8,319,440.48
	COMMUNITY FINANCIAL CORP/THE	38,536	34.45	1,327,565.20
	CONNECTONE BANCORP INC	68,061	24.71	1,681,787.31
	CULLEN/FROST BANKERS INC	43,009	122.88	5,284,945.92
	CVB FINANCIAL CORP	69,175	24.94	1,725,224.50
	EAGLE BANCORP MONTANA INC	53,684	19.27	1,034,490.68
	EAST WEST BANCORP INC	62,548	69.79	4,365,224.92
	EQUITY BANCSHARES INC - CL A	59,931	30.06	1,801,525.86
	ESSA BANCORP INC	37,764	17.05	643,876.20
	EVANS BANCORP INC	30,774	34.06	1,048,162.44
	FARMERS & MERCHANTS BANCO/OH	48,164	31.30	1,507,533.20
	FARMERS NATL BANC CORP	62,371	15.14	944,296.94
	FIFTH THIRD BANCORP	211,063	34.67	7,317,554.21
	FIRST BANCORP INC/ME	35,782	30.18	1,079,900.76
	FIRST BANCSHARES INC/MS	56,758	29.16	1,655,063.28
	FIRST BUSINESS FINANCIAL SER	49,840	31.75	1,582,420.00
	FIRST COMMUNITY CORP	53,179	18.35	975,834.65
	FIRST FINANCIAL BANCORP	148,846	20.71	3,082,600.66
	FIRST HORIZON CORP	85,493	21.95	1,876,571.35
	FIRST INTERSTATE BANCSYS-A	134,408	39.00	5,241,912.00
	FIRST MERCHANTS CORP	109,607	36.66	4,018,192.62
	FIRST MID BANCSHARES INC	30,436	37.05	1,127,653.80
	FIRST NORTHWEST BANCORP	31,367	16.34	512,536.78
	FLUSHING FINANCIAL CORP	50,641	21.90	1,109,037.90
	GERMAN AMERICAN BANCORP	58,509	34.79	2,035,528.11
	GREAT SOUTHERN BANCORP INC	22,102	61.17	1,351,979.34
	HANCOCK WHITNEY CORP	114,026	45.76	5,217,829.76
	HBT FINANCIAL INC/DE	95,799	18.11	1,734,919.89
	HERITAGE COMMERCE CORP	242,446	11.26	2,729,941.96
	HORIZON BANCORP INC/IN	179,190	17.83	3,194,957.70
	HUNTINGTON BANCSHARES INC	667,902	13.04	8,709,442.08
	INDEPENDENT BANK CORP - MICH	71,339	20.01	1,427,493.39
	INDEPENDENT BANK CORP/MA	42,217	81.03	3,420,843.51
	JPMORGAN CHASE & CO	64,519	114.56	7,391,296.64
	KEYCORP	464,927	18.05	8,391,932.35
	LANDMARK BANCORP INC	23,218	25.20	585,093.60
	LIMESTONE BANCORP INC	17,379	19.62	340,975.98
	LIVE OAK BANCSHARES INC	61,679	33.10	2,041,574.90
	M & T BANK CORP	61,851	164.71	10,187,478.21
	METROCITY BANKSHARES INC	50,417	21.46	1,081,948.82
	MID PENN BANCORP INC	30,537	27.49	839,462.13
	MIDWESTONE FINANCIAL GROUP I	67,440	30.40	2,050,176.00
	N B T BANCORP INC	27,293	39.04	1,065,518.72
	NICOLET BANKSHARES INC	51,402	75.32	3,871,598.64
	NORTHRIM BANCORP INC	38,496	41.72	1,606,053.12
	OHIO VALLEY BANC CORP	15,021	29.57	444,170.97
	OLD NATIONAL BANCORP	167,276	15.82	2,646,306.32
	OLD SECOND BANCORP INC	133,774	14.55	1,946,411.70
	OP BANCORP	112,491	10.75	1,209,278.25
	ORANGE COUNTY BANCORP INC	20,038	37.01	741,606.38
	PACIFIC PREMIER BANCORP INC	114,637	31.38	3,597,309.06
	PACWEST BANCORP	76,925	28.51	2,193,131.75
	PINNACLE FINANCIAL PARTNERS	104,353	74.88	7,813,952.64
	PLUMAS BANCORP	25,128	29.00	728,712.00
	PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	47,423	160.19	7,596,690.37
	POPULAR INC	59,066	79.70	4,707,560.20
	PREMIER FINANCIAL CORP	151,804	26.31	3,993,963.24
	PROVIDENT FINANCIAL HLDGS	64,513	14.81	955,437.53
	QCR HOLDINGS INC	54,116	55.48	3,002,355.68
	RED RIVER BANCSHARES INC	22,167	54.20	1,201,451.40
	REGIONS FINANCIAL CORP	474,698	20.04	9,512,947.92
	RENASANT CORP	79,545	29.89	2,377,600.05
	RIVERVIEW BANCORP INC	100,769	7.03	708,406.07
	SB FINANCIAL GROUP INC	28,251	16.60	468,966.60
	SHORE BANCSHARES INC	83,090	19.02	1,580,371.80
	SIERRA BANCORP	41,287	21.83	901,295.21
	SOUTHERN FIRST BANCSHARES	40,581	46.60	1,891,074.60
	SOUTHERN MISSOURI BANCORP	44,396	46.59	2,068,409.64
	SOUTHSTATE CORP	44,902	78.87	3,541,420.74
	STOCK YARDS BANCORP INC	56,705	62.07	3,519,679.35
	SVB FINANCIAL GROUP	15,027	426.70	6,412,020.90
	SYNOVUS FINANCIAL CORP	115,067	38.39	4,417,422.13
	THIRD COAST BANCSHARES INC	34,349	21.65	743,655.85
	TIMBERLAND BANCORP INC	53,078	24.95	1,324,296.10
	TRICO BANCSHARES	96,498	46.51	4,488,121.98
	TRUIST FINANCIAL CORP	158,122	48.31	7,638,873.82
	UMPQUA HOLDINGS CORP	75,525	17.68	1,335,282.00
	UNIVEST FINANCIAL CORP	59,825	26.22	1,568,611.50
	US BANCORP	152,747	47.46	7,249,372.62
	VIRGINIA NATIONAL BANKSHARES	266	30.96	8,235.36
	WASHINGTON TRUST BANCORP	40,653	49.65	2,018,421.45
	WEBSTER FINANCIAL CORP	63,163	45.34	2,863,810.42
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	87,302	76.42	6,671,618.84
	WSFS FINANCIAL CORP	145,325	41.82	6,077,491.50
	ZIONS BANCORP NA	153,499	52.60	8,074,047.40
アメリカドル 小計		9,382,462		315,787,621.42
				(43,632,375,651)
合 計		9,382,462		43,632,375,651
				(43,632,375,651)

(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	110銘柄	100.0%	100.0%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。