有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2023/07/21-2024/01/22)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド	7,016,666,673	14,590,456,679
合計		7,016,666,673	14,590,456,679

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(2023年 7月20日現在)	(2024年 1月22日現在)
資産の部
流動資産
預金	294,145,542	204,127,815
金銭信託	801,758,543	669,413,193
株式	29,019,061,926	24,218,352,324
未収入金	271,033,883	148,200,000
未収配当金	19,825,315	16,094,993
流動資産合計	30,405,825,209	25,256,188,325
資産合計	30,405,825,209	25,256,188,325
負債の部
流動負債
未払金	256,858,596	157,659,172
未払解約金	248,293,725	375,008,093
その他未払費用	59,610	39,206
流動負債合計	505,211,931	532,706,471
負債合計	505,211,931	532,706,471
純資産の部
元本等
元本	16,833,152,572	11,889,623,651
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,067,460,706	12,833,858,203
元本等合計	29,900,613,278	24,723,481,854
純資産合計	29,900,613,278	24,723,481,854
負債純資産合計	30,405,825,209	25,256,188,325

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
	(2)地方債証券及び特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの期末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

2023年 7月20日現在	2024年 1月22日現在
本書における開示対象ファンドの当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項 目		2023年 7月20日現在	2024年 1月22日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	14,816,334,266円	16,833,152,572円
	同期中における追加設定元本額	5,613,580,365円	975,873,543円
	同期中における解約元本額	3,596,762,059円	5,919,402,464円
	同期末日における元本の内訳
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド	9,721,890,953円	7,016,666,673円
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド(資産成長型)	7,111,261,619円	4,872,956,978円
	合計	16,833,152,572円	11,889,623,651円
2.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の受益権の総数	16,833,152,572口	11,889,623,651口
3.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	1.7763円	2.0794円
	(1万口当たり純資産額)	17,763円	20,794円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	2023年 7月20日現在	2024年 1月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2023年 7月20日現在	2024年 1月22日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△2,674,900,133	2,066,388,398
合計	△2,674,900,133	2,066,388,398

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	1ST SOURCE CORP	28,951	53.16	1,539,035.16
	ACNB CORP	4,837	44.79	216,649.23
	AMERICAN BUSINESS BANK	24,039	35.32	849,057.48
	AMERIS BANCORP	52,206	51.54	2,690,697.24
	ATLANTIC UNION BANKSHARES CO	55,560	35.02	1,945,711.20
	BANK OF AMERICA CORP	116,089	32.22	3,740,387.58
	BANK OF MARIN BANCORP/CA	44,316	20.30	899,614.80
	BANK7 CORP	32,584	25.26	823,071.84
	BANNER CORPORATION	16,740	48.72	815,572.80
	BAR HARBOR BANKSHARES	30,255	27.41	829,289.55
	BAYCOM CORP	38,196	21.43	818,540.28
	BUSINESS FIRST BANCSHARES	47,897	22.89	1,096,362.33
	C & F FINANCIAL CORP	13,507	56.99	769,763.93
	CADENCE BANK	59,698	28.94	1,727,660.12
	CALIFORNIA BANCORP INC	34,097	23.74	809,462.78
	CAMDEN NATIONAL CORP	22,880	36.22	828,713.60
	CB FINANCIAL SERVICES INC	24,287	24.23	588,474.01
	CENTRAL PACIFIC FINANCIAL CO	44,064	19.01	837,656.64
	CENTRAL VALLEY COMM BANCORP	42,235	19.90	840,476.50
	CITIZENS COMMUNITY BANCORP I	67,386	11.49	774,265.14
	CITIZENS FINANCIAL GROUP	124,229	32.59	4,048,623.11
	CIVISTA BANCSHARES INC	46,996	17.31	813,500.76
	COASTAL FINANCIAL CORP/WA	43,127	41.55	1,791,926.85
	CODORUS VALLEY BANCORP INC	36,234	24.20	876,862.80
	COLONY BANKCORP	30,436	12.40	377,406.40
	COLUMBIA BANKING SYSTEM INC	85,344	24.88	2,123,358.72
	COMERICA INC	30,154	52.60	1,586,100.40
	CONNECTONE BANCORP INC	38,175	22.92	874,971.00
	CULLEN/FROST BANKERS INC	24,279	106.10	2,576,001.90
	CVB FINANCIAL CORP	47,726	19.01	907,271.26
	EAGLE BANCORP MONTANA INC	55,827	15.52	866,435.04
	EAST WEST BANCORP INC	42,030	70.86	2,978,245.80
	EASTERN BANKSHARES INC	105,343	13.77	1,450,573.11
	ENTERPRISE BANCORP INC	23,939	29.09	696,385.51
	EQUITY BANCSHARES INC - CL A	32,797	32.54	1,067,214.38
	ESSA BANCORP INC	43,900	19.44	853,416.00
	EVANS BANCORP INC	22,920	29.93	685,995.60
	FARMERS & MERCHANTS BANCO/OH	36,132	22.64	818,028.48
	FARMERS NATL BANC CORP	58,771	13.52	794,583.92
	FIFTH THIRD BANCORP	116,537	34.21	3,986,730.77
	FIRST BANCORP INC/ME	28,324	25.89	733,308.36
	FIRST BANCSHARES INC/MS	31,319	27.29	854,695.51
	FIRST BUSINESS FINANCIAL SER	27,504	37.50	1,031,400.00
	FIRST COMMUNITY CORP	41,929	18.50	775,686.50
	FIRST FINANCIAL BANCORP	82,128	22.93	1,883,195.04
	FIRST HORIZON CORP	86,735	14.08	1,221,228.80
	FIRST INTERSTATE BANCSYS-A	15,040	29.13	438,115.20
	FIRST MERCHANTS CORP	60,473	35.45	2,143,767.85
	FIRST MID BANCSHARES INC	25,333	32.48	822,815.84
	FIRST NORTHWEST BANCORP	26,767	13.85	370,722.95
	FLUSHING FINANCIAL CORP	35,841	15.86	568,438.26
	GERMAN AMERICAN BANCORP	32,287	31.88	1,029,309.56
	GREAT SOUTHERN BANCORP INC	14,411	56.43	813,212.73
	HANCOCK WHITNEY CORP	62,912	45.92	2,888,919.04
	HBT FINANCIAL INC/DE	55,744	20.15	1,123,241.60
	HERITAGE COMMERCE CORP	133,763	9.37	1,253,359.31
	HERITAGE FINANCIAL CORP	40,740	20.50	835,170.00
	HORIZON BANCORP INC/IN	92,682	13.47	1,248,426.54
	HUNTINGTON BANCSHARES INC	367,716	12.72	4,677,347.52
	INDEPENDENT BANK CORP - MICH	37,425	25.79	965,190.75
	INDEPENDENT BANK CORP/MA	26,035	60.22	1,567,827.70
	JPMORGAN CHASE & CO	26,267	170.31	4,473,532.77
	KEYCORP	261,618	13.94	3,646,954.92
	LANDMARK BANCORP INC	30,028	20.44	613,772.32
	LIVE OAK BANCSHARES INC	33,006	40.84	1,347,965.04
	M & T BANK CORP	35,972	139.39	5,014,137.08
	METROCITY BANKSHARES INC	35,497	23.95	850,153.15
	MID PENN BANCORP INC	31,844	22.90	729,227.60
	MIDWESTONE FINANCIAL GROUP I	37,211	25.31	941,810.41
	N B T BANCORP INC	25,376	39.51	1,002,605.76
	NEW YORK COMMUNITY BANCORP	99,317	9.97	990,190.49
	NICOLET BANKSHARES INC	27,586	81.57	2,250,190.02
	NORTHRIM BANCORP INC	20,052	53.49	1,072,581.48
	OHIO VALLEY BANC CORP	25,039	24.00	600,936.00
	OLD NATIONAL BANCORP	92,291	16.66	1,537,568.06
	OLD SECOND BANCORP INC	114,672	15.18	1,740,720.96
	OP BANCORP	81,600	10.96	894,336.00
	ORANGE COUNTY BANCORP INC	14,540	50.19	729,762.60
	PINNACLE FINANCIAL PARTNERS	49,599	85.80	4,255,594.20
	PLUMAS BANCORP	21,473	38.87	834,655.51
	PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	23,980	150.79	3,615,944.20
	POPULAR INC	36,802	81.33	2,993,106.66
	PREMIER FINANCIAL CORP	80,830	22.85	1,846,965.50
	PROVIDENT FINANCIAL HLDGS	61,234	13.75	841,967.50
	QCR HOLDINGS INC	29,863	56.00	1,672,328.00
	RED RIVER BANCSHARES INC	15,786	53.17	839,341.62
	REGIONS FINANCIAL CORP	220,052	18.62	4,097,368.24
	RENASANT CORP	43,891	31.69	1,390,905.79
	RIVERVIEW BANCORP INC	135,889	5.85	794,950.65
	SB FINANCIAL GROUP INC	28,251	15.45	436,477.95
	SHORE BANCSHARES INC	89,888	13.11	1,178,431.68
	SIERRA BANCORP	38,694	21.15	818,571.57
	SOUTHERN MISSOURI BANCORP	24,498	48.66	1,192,072.68
	SOUTHSTATE CORP	22,219	81.58	1,812,626.02
	STOCK YARDS BANCORP INC	24,927	49.02	1,221,921.54
	SYNOVUS FINANCIAL CORP	67,953	37.63	2,557,071.39
	TIMBERLAND BANCORP INC	35,583	29.49	1,049,342.67
	TRICO BANCSHARES	53,244	39.42	2,098,878.48
	TRUIST FINANCIAL CORP	86,722	37.47	3,249,473.34
	US BANCORP	95,409	42.01	4,008,132.09
	VIRGINIA NATIONAL BANKSHARES	22,667	33.81	766,371.27
	WESTAMERICA BANCORPORATION	26,949	49.79	1,341,790.71
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	35,926	65.00	2,335,190.00
	WSFS FINANCIAL CORP	80,183	44.85	3,596,207.55
	ZIONS BANCORP NA	78,690	41.62	3,275,077.80
アメリカドル 小計		5,692,946		163,416,682.35
				(24,218,352,324)
合 計		5,692,946		24,218,352,324
				(24,218,352,324)

(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	105銘柄	100.0%	100.0%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。