有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2022/07/21-2023/01/20)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド	8,177,046,289	15,364,669,977
合計		8,177,046,289	15,364,669,977

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(2022年 7月20日現在)	(2023年 1月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	581,321,049	388,345,363
金銭信託	1,265,765,816	619,630,094
株式	43,632,375,651	27,270,655,282
未収入金	33,336,805	374,357,606
未収配当金	27,174,126	17,201,139
流動資産合計	45,539,973,447	28,670,189,484
資産合計	45,539,973,447	28,670,189,484
負債の部
流動負債
未払金	94,323	404,153,608
未払解約金	560,719,754	425,941,381
その他未払費用	63,521	35,034
流動負債合計	560,877,598	830,130,023
負債合計	560,877,598	830,130,023
純資産の部
元本等
元本	22,505,025,024	14,816,334,266
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	22,474,070,825	13,023,725,195
元本等合計	44,979,095,849	27,840,059,461
純資産合計	44,979,095,849	27,840,059,461
負債純資産合計	45,539,973,447	28,670,189,484

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
	(2)地方債証券及び特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの期末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

2022年 7月20日現在	2023年 1月20日現在
本書における開示対象ファンドの当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項 目		2022年 7月20日現在	2023年 1月20日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	21,430,470,626円	22,505,025,024円
	同期中における追加設定元本額	7,108,997,426円	433,629,056円
	同期中における解約元本額	6,034,443,028円	8,122,319,814円
	同期末日における元本の内訳
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド	12,007,337,590円	8,177,046,289円
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド(資産成長型)	10,497,687,434円	6,639,287,977円
	合計	22,505,025,024円	14,816,334,266円
2.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の受益権の総数	22,505,025,024口	14,816,334,266口
3.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	1.9986円	1.8790円
	(1万口当たり純資産額)	19,986円	18,790円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	2022年 7月20日現在	2023年 1月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2022年 7月20日現在	2023年 1月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△2,376,543,974	88,199,476
合計	△2,376,543,974	88,199,476

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	1ST SOURCE CORP	34,144	50.65	1,729,393.60
	AMERICAN BUSINESS BANK	27,092	39.78	1,077,719.76
	AMERIS BANCORP	62,871	46.92	2,949,907.32
	ATLANTIC UNION BANKSHARES CO	70,876	35.61	2,523,894.36
	BANK OF AMERICA CORP	141,294	33.23	4,695,199.62
	BANK OF MARIN BANCORP/CA	53,369	31.51	1,681,657.19
	BANK7 CORP	35,331	27.30	964,536.30
	BANNER CORPORATION	10,511	61.30	644,324.30
	BAR HARBOR BANKSHARES	40,701	30.42	1,238,124.42
	BAYCOM CORP	49,658	19.00	943,502.00
	BUSINESS FIRST BANCSHARES	50,987	20.98	1,069,707.26
	C & F FINANCIAL CORP	15,553	58.15	904,406.95
	CADENCE BANK	70,373	24.44	1,719,916.12
	CALIFORNIA BANCORP INC	42,823	23.49	1,005,912.27
	CAMBRIDGE BANCORP	27,137	82.49	2,238,531.13
	CAMDEN NATIONAL CORP	24,347	41.65	1,014,052.55
	CB FINANCIAL SERVICES INC	20,698	22.22	459,909.56
	CENTRAL PACIFIC FINANCIAL CO	45,278	20.35	921,407.30
	CENTRAL VALLEY COMM BANCORP	48,561	21.77	1,057,172.97
	CITIZENS COMMUNITY BANCORP I	69,665	12.36	861,059.40
	CITIZENS FINANCIAL GROUP	149,605	40.27	6,024,593.35
	CIVISTA BANCSHARES INC	53,935	21.75	1,173,086.25
	COASTAL FINANCIAL CORP/WA	51,935	43.20	2,243,592.00
	CODORUS VALLEY BANCORP INC	38,191	23.73	906,272.43
	COLONY BANKCORP	38,622	12.78	493,589.16
	COLUMBIA BANKING SYSTEM INC	65,095	27.60	1,796,622.00
	COMERICA INC	68,710	69.84	4,798,706.40
	COMMUNITY FINANCIAL CORP/THE	26,159	40.25	1,052,899.75
	CONNECTONE BANCORP INC	45,228	24.00	1,085,472.00
	CULLEN/FROST BANKERS INC	28,582	131.10	3,747,100.20
	CVB FINANCIAL CORP	45,968	24.42	1,122,538.56
	EAGLE BANCORP MONTANA INC	49,279	16.43	809,653.97
	EAST WEST BANCORP INC	41,565	66.08	2,746,615.20
	ENTERPRISE BANCORP INC	6,793	35.30	239,792.90
	EQUITY BANCSHARES INC - CL A	39,824	31.63	1,259,633.12
	ESSA BANCORP INC	39,325	20.48	805,376.00
	EVANS BANCORP INC	24,554	39.49	969,637.46
	FARMERS & MERCHANTS BANCO/OH	33,033	27.76	916,996.08
	FARMERS NATL BANC CORP	60,111	13.99	840,952.89
	FIFTH THIRD BANCORP	140,237	33.64	4,717,572.68
	FIRST BANCORP INC/ME	29,902	28.78	860,579.56
	FIRST BANCSHARES INC/MS	37,717	29.89	1,127,361.13
	FIRST BUSINESS FINANCIAL SER	33,121	32.85	1,088,024.85
	FIRST COMMUNITY CORP	46,285	21.38	989,573.30
	FIRST FINANCIAL BANCORP	98,901	23.27	2,301,426.27
	FIRST INTERSTATE BANCSYS-A	89,308	37.35	3,335,653.80
	FIRST MERCHANTS CORP	72,829	40.15	2,924,084.35
	FIRST MID BANCSHARES INC	27,553	31.33	863,235.49
	FIRST NORTHWEST BANCORP	29,024	15.40	446,969.60
	FLUSHING FINANCIAL CORP	23,492	19.71	463,027.32
	GERMAN AMERICAN BANCORP	38,882	37.21	1,446,799.22
	GREAT SOUTHERN BANCORP INC	15,280	58.09	887,615.20
	HANCOCK WHITNEY CORP	75,767	47.08	3,567,110.36
	HBT FINANCIAL INC/DE	67,131	19.49	1,308,383.19
	HERITAGE COMMERCE CORP	161,087	12.38	1,994,257.06
	HERITAGE FINANCIAL CORP	17,392	28.13	489,236.96
	HORIZON BANCORP INC/IN	120,800	15.38	1,857,904.00
	HUNTINGTON BANCSHARES INC	432,530	14.02	6,064,070.60
	INDEPENDENT BANK CORP - MICH	47,406	23.15	1,097,448.90
	INDEPENDENT BANK CORP/MA	29,028	79.24	2,300,178.72
	JPMORGAN CHASE & CO	41,860	134.75	5,640,635.00
	KEYCORP	307,195	16.45	5,053,357.75
	LANDMARK BANCORP INC	24,378	22.40	546,067.20
	LIVE OAK BANCSHARES INC	41,587	30.04	1,249,273.48
	M & T BANK CORP	43,318	153.81	6,662,741.58
	METROCITY BANKSHARES INC	41,793	20.51	857,174.43
	MID PENN BANCORP INC	29,075	30.38	883,298.50
	MIDWESTONE FINANCIAL GROUP I	44,814	32.74	1,467,210.36
	N B T BANCORP INC	27,154	41.98	1,139,924.92
	NICOLET BANKSHARES INC	34,158	71.44	2,440,247.52
	NORTHRIM BANCORP INC	25,584	52.99	1,355,696.16
	OHIO VALLEY BANC CORP	18,688	26.00	485,888.00
	OLD NATIONAL BANCORP	111,146	17.80	1,978,398.80
	OLD SECOND BANCORP INC	107,633	15.27	1,643,555.91
	OP BANCORP	83,843	11.28	945,749.04
	ORANGE COUNTY BANCORP INC	19,313	47.49	917,174.37
	PACIFIC PREMIER BANCORP INC	42,066	29.93	1,259,035.38
	PACWEST BANCORP	55,191	23.38	1,290,365.58
	PINNACLE FINANCIAL PARTNERS	65,747	70.25	4,618,726.75
	PLUMAS BANCORP	24,218	38.68	936,752.24
	PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	30,359	148.02	4,493,739.18
	POPULAR INC	44,321	67.25	2,980,587.25
	PREMIER FINANCIAL CORP	100,866	26.79	2,702,200.14
	PROVIDENT FINANCIAL HLDGS	63,055	14.18	894,119.90
	QCR HOLDINGS INC	35,963	48.95	1,760,388.85
	RED RIVER BANCSHARES INC	17,489	48.86	854,512.54
	REGIONS FINANCIAL CORP	295,138	21.69	6,401,543.22
	RENASANT CORP	52,856	35.47	1,874,802.32
	RIVERVIEW BANCORP INC	115,489	7.49	865,012.61
	SB FINANCIAL GROUP INC	28,251	16.40	463,457.65
	SHORE BANCSHARES INC	55,211	17.42	961,775.62
	SIERRA BANCORP	48,763	21.50	1,048,404.50
	SOUTHERN FIRST BANCSHARES	26,971	42.24	1,139,255.04
	SOUTHERN MISSOURI BANCORP	29,502	46.45	1,370,367.90
	SOUTHSTATE CORP	26,759	75.29	2,014,685.11
	STOCK YARDS BANCORP INC	30,019	60.41	1,813,447.79
	SYNOVUS FINANCIAL CORP	81,833	37.71	3,085,922.43
	TIMBERLAND BANCORP INC	42,854	33.09	1,418,038.86
	TRICO BANCSHARES	64,122	48.31	3,097,733.82
	TRUIST FINANCIAL CORP	101,830	47.71	4,858,309.30
	UMPQUA HOLDINGS CORP	54,597	16.40	895,390.80
	UNIVEST FINANCIAL CORP	39,756	25.30	1,005,826.80
	US BANCORP	97,943	45.63	4,469,139.09
	VIRGINIA NATIONAL BANKSHARES	22,635	35.98	814,407.30
	WASHINGTON TRUST BANCORP	27,017	46.97	1,268,988.49
	WEBSTER FINANCIAL CORP	46,682	45.15	2,107,692.30
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	58,011	62.72	3,638,449.92
	WSFS FINANCIAL CORP	96,561	47.12	4,549,954.32
	ZIONS BANCORP NA	96,796	49.52	4,793,337.92
アメリカドル 小計		6,501,865		211,876,740.60
				(27,270,655,282)
合 計		6,501,865		27,270,655,282
				(27,270,655,282)

(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	109銘柄	100.0%	100.0%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。