有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成28年7月21日-平成29年1月20日)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド	6,774,626,310	8,297,562,304
合計		6,774,626,310	8,297,562,304
② 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド
(1)貸借対照表

(単位:円)

	(平成28年 7月20日現在)	(平成29年 1月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	36,232,029	1,005,239,475
金銭信託	56,343,870	2,475,619,135
株式	2,432,223,479	6,744,814,841
新株予約権証券	16,562,365	-
派生商品評価勘定	-	2,268,000
未収入金	296,272	-
未収配当金	1,358,207	2,214,010
流動資産合計	2,543,016,222	10,230,155,461
資産合計	2,543,016,222	10,230,155,461
負債の部
流動負債
未払金	-	931,335,869
未払解約金	11,753,677	1,001,190,159
その他未払費用	2,808	58,138
流動負債合計	11,756,485	1,932,584,166
負債合計	11,756,485	1,932,584,166
純資産の部
元本等
元本	2,979,383,611	6,774,626,310
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△448,123,874	1,522,944,985
元本等合計	2,531,259,737	8,297,571,295
純資産合計	2,531,259,737	8,297,571,295
負債純資産合計	2,543,016,222	10,230,155,461

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、新株予約権証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの特定期間末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		平成28年 7月20日現在	平成29年 1月20日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,663,254,121円	2,979,383,611円
	同期中における追加設定元本額	1,548,486,682円	7,633,162,114円
	同期中における解約元本額	232,357,192円	3,837,919,415円
	同特定期間末日における元本の内訳
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド	2,979,383,611円	6,774,626,310円
	合計	2,979,383,611円	6,774,626,310円
2.	本書における開示対象ファンドの特定期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	2,979,383,611口	6,774,626,310口
3.	本書における開示対象ファンドの特定期間末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	0.8496円	1.2248円
	(1万口当たり純資産額)	8,496円	12,248円
4.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は448,123,874円であります。	-

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー・ミーティング 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・投資信託リスク・マネジメント・ミーティング 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	平成28年 7月20日現在	平成29年 1月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	平成28年 7月20日現在	平成29年 1月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	45,471,055	388,041,630
新株予約権証券	317,227	-
合計	45,788,282	388,041,630

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(平成28年 7月20日現在)
該当事項はありません。
(平成29年 1月20日現在)

					(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,033,902,000	-	1,036,170,000	2,268,000
	アメリカドル	1,033,902,000	-	1,036,170,000	2,268,000
合計		1,033,902,000	-	1,036,170,000	2,268,000

(注)時価の算定方法
1.本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
②同特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(ア)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
(イ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.同特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	1ST SOURCE CORP	7,578	43.71	331,234.38
	ACCESS NATIONAL CORP	3,500	27.65	96,775.00
	AMERICAN BUSINESS BANK	4,957	36.55	181,178.35
	AMERIS BANCORP	21,547	42.25	910,360.75
	ANCHOR BANCORP	4,367	26.05	113,760.35
	ATLANTIC CAPITAL BANCSHARES	12,574	19.55	245,821.70
	BANK MUTUAL CORP	9,555	9.60	91,728.00
	BANK OF AMERICA CORP	83,790	22.53	1,887,788.70
	BANK OF COMMERCE HOLDINGS	1,876	9.40	17,634.40
	BANK OF MARIN BANCORP/CA	3,969	66.75	264,930.75
	BANKWELL FINANCIAL GROUP INC	3,811	29.07	110,785.77
	BANNER CORPORATION	1,900	56.23	106,837.00
	BAR HARBOR BANKSHARES	6,469	42.71	276,290.99
	BB&T CORP	43,784	45.29	1,982,977.36
	BERKSHIRE HILLS BANCORP INC	17,154	34.80	596,959.20
	BOK FINANCIAL CORPORATION	9,276	81.70	757,849.20
	BRYN MAWR BANK CORP	17,085	40.25	687,671.25
	BSB BANCORP INC/MA	10,641	27.40	291,563.40
	CAMBRIDGE BANCORP	322	62.20	20,028.40
	CAMDEN NATIONAL CORP	2,702	42.12	113,808.24
	CAPSTAR FINANCIAL HOLDINGS I	2,323	18.99	44,113.77
	CAROLINA FINANCIAL CORP	3,191	28.36	90,496.76
	CHEMICAL FINANCIAL CORP	13,887	49.29	684,490.23
	CITIZENS FINANCIAL GROUP	44,755	34.73	1,554,341.15
	CITY HOLDING CO	2,810	65.32	183,549.20
	CIVISTA BANCSHARES INC	1,666	20.44	34,053.04
	COASTWAY BANCORP INC	6,053	16.35	98,966.55
	COMERICA INC	20,990	66.31	1,391,846.90
	COMMERCE BANCSHARES INC	8,058	54.74	441,094.92
	COMMUNITY FINANCIAL CORP/THE	2,715	29.87	81,097.05
	COUNTY BANCORP INC	4,513	25.96	117,157.48
	CU BANCORP	7,328	35.05	256,846.40
	CULLEN/FROST BANKERS INC	15,742	87.37	1,375,378.54
	DNB FINANCIAL CORP	1,314	28.40	37,317.60
	EAGLE BANCORP MONTANA INC	4,292	19.45	83,479.40
	EAST WEST BANCORP INC	5,937	49.35	292,990.95
	EASTERN VIRGINIA BANKSHARES	12,024	10.04	120,720.96
	EQUITY BANCSHARES INC - CL A	5,111	32.90	168,151.90
	EVANS BANCORP INC	4,113	35.25	144,983.25
	FCB FINANCIAL HOLDINGS-CL A	16,661	45.70	761,407.70
	FIFTH THIRD BANCORP	41,538	25.99	1,079,572.62
	FIRST BANCORP INC/ME	83	26.39	2,190.37
	FIRST BUSINESS FINANCIAL SER	8,888	23.97	213,045.36
	FIRST CITIZENS BCSHS -CL A	1,008	356.78	359,634.24
	FIRST COMMUNITY CORP	7,841	19.70	154,467.70
	FIRST CONNECTICUT BANCORP	12,415	21.15	262,577.25
	FIRST DEFIANCE FINL CORP	9,596	47.40	454,850.40
	FIRST FINANCIAL BANCORP	12,674	26.85	340,296.90
	FIRST HAWAIIAN INC	7,099	31.93	226,671.07
	FIRST MERCHANTS CORP	21,562	35.51	765,666.62
	FIRST OF LONG ISLAND CORP	3,449	27.30	94,157.70
	FLUSHING FINANCIAL CORP	6,814	28.02	190,928.28
	FNB CORP	47,682	15.08	719,044.56
	GERMAN AMERICAN BANCORP	2,414	48.10	116,113.40
	GLACIER BANCORP INC	21,888	33.96	743,316.48
	GREAT SOUTHERN BANCORP INC	2,582	50.20	129,616.40
	GREAT WESTERN BANCORP INC	10,598	41.59	440,770.82
	HANCOCK HOLDING CO	20,652	44.80	925,209.60
	HERITAGE COMMERCE CORP	38,040	14.00	532,560.00
	HERITAGE FINANCIAL CORP	11,415	25.75	293,936.25
	HERITAGE OAKS BANCORP	46,730	12.37	578,050.10
	HOMESTREET INC	15,914	29.20	464,688.80
	HORIZON BANCORP INDIANA	21,748	25.49	554,356.52
	HOWARD BANCORP INC	4,121	15.25	62,845.25
	HUNTINGTON BANCSHARES INC	76,408	13.01	994,068.08
	INDEPENDENT BANK CORP - MICH	8,836	20.60	182,021.60
	INDEPENDENT BANK CORP/MA	17,789	66.95	1,190,973.55
	JPMORGAN CHASE & CO	25,033	83.30	2,085,248.90
	KEYCORP	117,165	17.84	2,090,223.60
	M & T BANK CORP	12,105	155.35	1,880,511.75
	MACKINAC FINANCIAL CORP	9,693	13.30	128,916.90
	MAINSOURCE FINANCIAL GROUP I	7,101	32.06	227,658.06
	MB FINANCIAL INC	22,777	44.34	1,009,932.18
	MERCHANTS BANCSHARES INC	3,091	50.65	156,559.15
	MUTUALFIRST FINANCIAL INC	437	29.75	13,000.75
	NATIONAL COMMERCE CORP	2,852	35.30	100,675.60
	NICOLET BANKSHARES INC	1,070	47.82	51,167.40
	NORTHRIM BANCORP INC	4,582	29.60	135,627.20
	OAK VALLEY BANCORP	120	13.17	1,580.40
	OLD NATIONAL BANCORP	26,839	17.20	461,630.80
	OLD SECOND BANCORP INC	10,946	10.15	111,101.90
	PACIFIC CONTINENTAL CORP	15,795	25.75	406,721.25
	PARK STERLING CORP	55,068	10.73	590,879.64
	PEOPLES BANCORP INC	7,171	30.93	221,799.03
	PINNACLE FINANCIAL PARTNERS	6,084	62.60	380,858.40
	PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	17,834	115.61	2,061,788.74
	PRIVATEBANCORP INC	2,470	54.15	133,750.50
	PROVIDENT FINANCIAL HLDGS	6,346	18.95	120,256.70
	PROVIDENT FINANCIAL SERVICES	14,265	26.52	378,307.80
	QCR HOLDINGS INC	4,946	41.50	205,259.00
	REGIONS FINANCIAL CORP	70,518	13.98	985,841.64
	RENASANT CORP	11,611	39.42	457,705.62
	S & T BANCORP INC	739	36.92	27,283.88
	SANDY SPRING BANCORP INC	7,420	38.45	285,299.00
	SBT BANCORP INC	1,509	25.20	38,026.80
	SHORE BANCSHARES INC	11,198	15.50	173,569.00
	SIERRA BANCORP	1,166	26.41	30,794.06
	SOUTHERN FIRST BANCSHARES	8,427	34.80	293,259.60
	SOUTHERN MISSOURI BANCORP	8,487	34.40	291,952.80
	SOUTHWEST BANCORP INC/OKLA	11,441	28.10	321,492.10
	STATE BANK FINANCIAL CORP	6,539	25.79	168,640.81
	SUN BANCORP INC-NJ	9,184	24.65	226,385.60
	SUNTRUST BANKS INC	37,533	53.84	2,020,776.72
	SVB FINANCIAL GROUP	7,953	168.59	1,340,796.27
	TOWNE BANK	9,283	31.50	292,414.50
	TRICO BANCSHARES	16,820	34.19	575,075.80
	UNION BANKSHARES CORP	12,031	33.52	403,279.12
	UNITED COMMUNITY FINANCIAL	45,299	8.11	367,374.89
	UNITED FINANCIAL BANCORP INC	16,566	17.02	281,953.32
	US BANCORP	41,760	50.73	2,118,484.80
	WASHINGTON TRUST BANCORP	9,910	51.85	513,833.50
	WELLS FARGO & CO	21,621	54.58	1,180,074.18
	WESTBURY BANCORP INC	4,346	21.43	93,134.78
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	16,120	47.92	772,470.40
	WSFS FINANCIAL CORP	17,307	44.20	764,969.40
	XENITH BANKSHARES INC	8,479	26.51	224,778.29
	YADKIN FINANCIAL CORP	11,890	32.24	383,333.60
	ZIONS BANCORPORATION	26,215	42.31	1,109,156.65
	CAPITAL ONE FINANCIAL CORP	8,746	86.72	758,453.12
アメリカドル 小計		1,764,032		58,574,162.76
				(6,744,814,841)
合 計		1,764,032		6,744,814,841
				(6,744,814,841)

(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	119銘柄	100.0%	100.0%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。