有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和2年1月21日-令和2年7月20日)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド	14,122,472,035	12,713,049,325
合計		14,122,472,035	12,713,049,325

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド
(1)貸借対照表

(単位:円)

	(2020年 1月20日現在)	(2020年 7月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	208,005,046	409,148,075
金銭信託	416,877,668	331,302,374
株式	22,367,918,204	13,280,792,274
特殊債券	203,818,240	-
派生商品評価勘定	288,968	-
未収入金	792,618,786	122,772,403
未収配当金	13,355,558	11,566,293
未収利息	28,078	-
前払費用	561,395	-
流動資産合計	24,003,471,943	14,155,581,419
資産合計	24,003,471,943	14,155,581,419
負債の部
流動負債
未払金	205,367,638	239,416,974
未払解約金	360,856,586	130,239,495
その他未払費用	30,698	23,280
流動負債合計	566,254,922	369,679,749
負債合計	566,254,922	369,679,749
純資産の部
元本等
元本	16,652,146,325	15,314,298,690
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	6,785,070,696	△1,528,397,020
元本等合計	23,437,217,021	13,785,901,670
純資産合計	23,437,217,021	13,785,901,670
負債純資産合計	24,003,471,943	14,155,581,419

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
	(2)特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの期末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		2020年 1月20日現在	2020年 7月20日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	24,734,671,687円	16,652,146,325円
	同期中における追加設定元本額	436,278,342円	1,349,975,965円
	同期中における解約元本額	8,518,803,704円	2,687,823,600円
	同期末日における元本の内訳
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド	15,836,685,161円	14,122,472,035円
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド(資産成長型)	815,461,164円	1,191,826,655円
	合計	16,652,146,325円	15,314,298,690円
2.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の受益権の総数	16,652,146,325口	15,314,298,690口
3.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	1.4075円	0.9002円
	(1万口当たり純資産額)	14,075円	9,002円
4.	元本の欠損	-	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,528,397,020円であります。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	2020年 1月20日現在	2020年 7月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2020年 1月20日現在	2020年 7月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	1,860,479,034	△5,560,314,345
特殊債券	0	-
合計	1,860,479,034	△5,560,314,345

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2020年 1月20日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	776,837,608	-	776,548,640	288,968
	アメリカドル	776,837,608	-	776,548,640	288,968
合計		776,837,608	-	776,548,640	288,968

(注)時価の算定方法
1.本書における開示対象ファンドの期末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同期末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
②同期末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(ア)同期末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
(イ)同期末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.同期末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同期末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
(2020年 7月20日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	1ST SOURCE CORP	22,565	34.22	772,174.30
	AMERICAN BUSINESS BANK	22,164	23.08	511,545.12
	AMERICAN RIVER BANKSHRS (CA)	17,221	10.50	180,820.50
	AMERIS BANCORP	54,003	21.54	1,163,224.62
	ATLANTIC CAPITAL BANCSHARES	50,238	10.92	548,598.96
	ATLANTIC UNION BANKSHARES CO	69,602	22.01	1,532,288.03
	BANK OF AMERICA CORP	190,711	23.22	4,428,309.42
	BANK OF COMMERCE HOLDINGS	36,078	7.51	270,945.78
	BANK OF MARIN BANCORP/CA	24,546	31.91	783,262.86
	BAR HARBOR BANKSHARES	31,893	20.67	659,228.31
	BAYCOM CORP	39,910	12.37	493,686.70
	BERKSHIRE HILLS BANCORP INC	45,998	9.90	455,380.20
	BOK FINANCIAL CORPORATION	7,445	51.88	386,246.60
	BRYN MAWR BANK CORP	48,926	26.27	1,285,530.65
	BUSINESS FIRST BANCSHARES	19,727	14.09	277,953.43
	CADENCE BANCORP	108,043	7.87	850,298.41
	CALIFORNIA BANCORP INC	23,648	13.07	309,079.36
	CAMBRIDGE BANCORP	11,395	54.48	620,799.60
	CAMDEN NATIONAL CORP	18,014	33.81	609,053.34
	CITIZENS COMMUNITY BANCORP I	28,972	6.77	196,204.17
	CITIZENS FINANCIAL GROUP	198,740	25.15	4,998,311.00
	CITY HOLDING CO	8,680	63.30	549,444.00
	CIVISTA BANCSHARES INC	42,457	14.29	606,710.53
	COASTAL FINANCIAL CORP/WA	44,865	14.76	662,207.40
	COLUMBIA BANKING SYSTEM INC	52,589	28.63	1,505,623.07
	COMERICA INC	84,287	35.54	2,995,559.98
	COMMUNITY FINANCIAL CORP/THE	22,256	22.50	500,760.00
	COUNTY BANCORP INC	17,446	19.60	341,941.60
	CULLEN/FROST BANKERS INC	29,888	69.81	2,086,481.28
	EAGLE BANCORP MONTANA INC	22,397	15.11	338,418.67
	EAST WEST BANCORP INC	42,201	34.30	1,447,494.30
	EQUITY BANCSHARES INC - CL A	35,318	14.51	512,464.18
	EVANS BANCORP INC	16,244	23.30	378,485.20
	FIFTH THIRD BANCORP	234,571	18.76	4,400,551.96
	FIRST BANCORP INC/ME	19,474	21.71	422,780.54
	FIRST BANCSHARES INC/MS	28,538	20.35	580,748.30
	FIRST BUSINESS FINANCIAL SER	30,218	15.15	457,802.70
	FIRST COMMUNITY CORP	27,139	14.22	385,916.58
	FIRST FINANCIAL BANCORP	93,082	13.44	1,251,487.49
	FIRST HORIZON NATIONAL CORP	214,118	9.23	1,976,309.14
	FIRST MERCHANTS CORP	45,012	24.92	1,121,924.10
	FIRST MID BANCSHARES INC	13,627	24.69	336,450.63
	FIRST OF LONG ISLAND CORP	12,956	14.76	191,230.56
	FNB CORP	161,371	7.48	1,207,055.08
	GERMAN AMERICAN BANCORP	27,360	29.34	802,742.40
	GLACIER BANCORP INC	24,456	34.58	845,688.48
	GREAT SOUTHERN BANCORP INC	12,775	37.60	480,340.00
	GREAT WESTERN BANCORP INC	47,332	13.19	624,309.08
	HANCOCK WHITNEY CORP	74,402	18.76	1,395,781.52
	HBT FINANCIAL INC/DE	45,128	12.25	552,818.00
	HERITAGE COMMERCE CORP	148,744	6.87	1,021,871.28
	HERITAGE FINANCIAL CORP	26,049	19.69	512,904.81
	HORIZON BANCORP INC/IN	110,127	9.71	1,069,333.17
	HOWARD BANCORP INC	49,898	9.96	496,984.08
	HUNTINGTON BANCSHARES INC	337,783	8.92	3,013,024.36
	INDEPENDENT BANK CORP - MICH	33,283	13.31	442,996.73
	INDEPENDENT BANK CORP/MA	12,958	64.69	838,253.02
	JPMORGAN CHASE & CO	47,408	98.16	4,653,569.28
	KEYCORP	396,250	11.69	4,632,162.50
	LEVEL ONE BANCORP INC	29,215	16.59	484,676.85
	LIVE OAK BANCSHARES INC	25,857	15.46	399,749.22
	M & T BANK CORP	37,515	99.32	3,725,989.80
	MACKINAC FINANCIAL CORP	48,165	8.61	414,700.65
	METROCITY BANKSHARES INC	20,967	13.16	275,925.72
	MIDWESTONE FINANCIAL GROUP I	20,262	19.00	384,978.00
	NICOLET BANKSHARES INC	15,184	52.40	795,641.60
	NORTHRIM BANCORP INC	18,267	23.01	420,323.67
	OLD NATIONAL BANCORP	109,131	13.19	1,439,437.89
	OLD SECOND BANCORP INC	82,084	7.72	633,688.48
	OP BANCORP	63,032	6.20	390,798.40
	PACIFIC PREMIER BANCORP INC	74,794	20.03	1,498,123.82
	PACWEST BANCORP	53,064	18.56	984,867.84
	PARK NATIONAL CORP	7,841	68.13	534,207.33
	PEOPLES BANCORP INC	29,280	20.12	589,113.60
	PINNACLE FINANCIAL PARTNERS	71,486	39.29	2,808,684.94
	PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	43,193	103.02	4,449,742.86
	PREMIER FINANCIAL CORP	85,171	16.42	1,398,507.82
	PROVIDENT FINANCIAL HLDGS	28,326	12.23	346,426.98
	QCR HOLDINGS INC	22,869	28.26	646,277.94
	RED RIVER BANCSHARES INC	3,429	41.30	141,617.70
	REGIONS FINANCIAL CORP	409,075	10.32	4,221,654.00
	RENASANT CORP	53,148	22.90	1,217,089.20
	SB FINANCIAL GROUP INC	9,945	14.53	144,500.85
	SHORE BANCSHARES INC	42,201	9.44	398,377.44
	SOUTH STATE CORP	8,248	46.91	386,913.68
	SOUTHERN FIRST BANCSHARES	24,914	25.00	622,850.00
	SOUTHERN MISSOURI BANCORP	27,252	22.25	606,357.00
	STOCK YARDS BANCORP INC	37,006	38.69	1,431,762.14
	SVB FINANCIAL GROUP	13,403	217.57	2,916,090.71
	SYNOVUS FINANCIAL CORP	72,623	18.63	1,352,966.49
	TCF FINANCIAL CORP	66,222	27.70	1,834,349.40
	TRICO BANCSHARES	51,712	29.01	1,500,165.12
	TRUIST FINANCIAL CORP	134,036	36.30	4,865,506.80
	US BANCORP	91,455	36.03	3,295,123.65
	WASHINGTON TRUST BANCORP	24,958	30.95	772,450.10
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	73,629	36.26	2,669,787.54
	WSFS FINANCIAL CORP	66,432	26.86	1,784,363.52
	ZIONS BANCORP NA	115,538	32.56	3,761,917.28
アメリカドル 小計		5,973,455		123,519,273.39
				(13,280,792,274)
合 計		5,973,455		13,280,792,274
				(13,280,792,274)

(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	98銘柄	100.0%	100.0%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。